登录/注册
Annina老师
可以申报 查看全部回复
5443
谭老师
代收办证费不需要交纳增值税 查看全部回复
5046
Icy 何
不会影响的 查看全部回复
4141
绾绾
意思是你1月份的进项有多,想抵扣12月份的销项? 查看全部回复
3609
微尘
法人缴纳的税费公司不能入账 查看全部回复
4937
刘老师
直接调整 查看全部回复
5228
需要 查看全部回复
4051
最好用公司账户 查看全部回复
4448
可以联系主管税局,重新做下税种核定 查看全部回复
3812
正常处理就好 查看全部回复
3207
1% 查看全部回复
3458
Yan
要调增收入要需要进行账务处理,次年补申报增值税肯定逾期了 查看全部回复
4619
小黑
计提多了反冲 查看全部回复
3996
莹老师
境内公司委托境外公司发生在境外的业务是不需要缴纳增值税的,是否需要备案建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
5236
大宁老师
这3.15元申报增值税没? 查看全部回复
4399
小规模还是一般 查看全部回复
4451
筱粒老师
确认收入: 借:银行存款/应收账款,dai:主营业务收入,应交税费应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
4310
借应交税费-企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
3528
需要缴纳 查看全部回复
3740
这种被认定纳税人税款被锁定,扣款失败,需要联系主管税务局 查看全部回复
3301
可以适用简易征收3%,但这部分税金企业需要实际缴纳,不可用进项税抵减 查看全部回复
4220
把图片发下 查看全部回复
10228
而已老师
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
3761
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3880
账上的库存商品你们是怎么处理的? 查看全部回复
3085
如果开票了,正常填开票收入申报 查看全部回复
6755
利润是亏损的不用交企业所得税 查看全部回复
3944
高老师
疫情期间有延期缴纳政策,是否符合咨询当地主管税局 查看全部回复
2897
张瑞峰
普票部分填写到未达起征点免税,专票部分填到对应栏次纳税 查看全部回复
3619
小福老师
同学 你好 应该按照106万计算个人所得税哈 查看全部回复
4793
借固定资产清理,累计折旧,dai固定资产 查看全部回复
3154
如果员工不要票可以不开,但是要做无票收入,申报增值税 查看全部回复
7659
不需要开具发票 查看全部回复
3578
哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3263
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
合并报表除去母子公司间往来的抵消外,还有母公司长投与子公司权益的抵消,内部交易的抵消,经过抵消后的金额才能做为合并报表的资产总额 查看全部回复
3467
不能,要按月份来。 查看全部回复
3268
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4781
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
4022
申请退税,如果代开专票不免税 查看全部回复
2929
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4181
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
3993
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
影亦老师
按照公允价值 查看全部回复
3783
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4276
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3530
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4034
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
操守为重
你好 查看全部回复
3571
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3560
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4957
对的 查看全部回复
3194
Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4734
可以以无偿划拨的方式,这种就只增加资本公积 查看全部回复
6584
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31097
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3950
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
你是购买方么 查看全部回复
4281
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
不可以 查看全部回复
4393
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7133
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
税率都是9%? 查看全部回复
3420
计入成本 查看全部回复
3906
揭老师
平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3285
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5858
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4110
venus老师
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3457
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
梦梦老师
小规模如果季度超过45万是要全额交增值税的,如果你这个是含税价且税率都是1% 增值税等于含税额/(1+1%)*1% 查看全部回复
3947
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
4073
也不需要了哈 查看全部回复
3202
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
是的 查看全部回复
3506
清岚
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6526
对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3790
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3828
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10189
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4267
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11433
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4674
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5161
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4660
,集团内部单位之间无息借款免征增值税的优惠延续到2023年12月31日。 查看全部回复
4612
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4659
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
对的就是这个意思 查看全部回复
5030
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
4194
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4436
这个可定是需要的 查看全部回复
3682
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3958
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4038
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载