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杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2947
大宁老师
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
6930
Leaf
预付账款 查看全部回复
4176
杨老师
需要 查看全部回复
2899
安叔老师
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3382
不可以 查看全部回复
5199
谭老师
借:管理费用-交通费 dai:现金 查看全部回复
2796
高老师
普通发票不需要暂估进项税 查看全部回复
3426
小小
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3348
曹老师CPA
填到营业外收入即可 查看全部回复
4072
借 应交税费 增值税减免 dai 管理费用 查看全部回复
2414
甘老师
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
3869
放其他流动资产 查看全部回复
2949
借:应交税费—应交增值税(进项税额)dai:应交税费—待抵扣进项税。 查看全部回复
3322
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6142
1962/(1-9%)?9% 查看全部回复
4273
可以 查看全部回复
2860
跨月的专票不能作废,因为你们已经抵扣了。只能开具红字增值税专用发票 查看全部回复
3060
Harry老师
您好,固定资产不可以一次计提完折旧,企业使用固定资产的期限较长,使用寿命一般超过一个会计年度。.这一特征表明企业固定资产属于非流动资产,其给企业带来的收益期超过一年,能在一年以上的时间里为企业创造经济利益 查看全部回复
3803
一,你们不可以开,这个是法定的,不是想怎么开就怎么开 二,不可以开所以不存在第二个问题 查看全部回复
4764
许老师
这种发票不能抵扣进项,通行费电子普通发票才可以抵扣进账 查看全部回复
3323
现在进项转出 查看全部回复
3653
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5627
是你们要付给委托方的钱 查看全部回复
3172
用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
8279
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5837
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9498
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3825
3214
丁老师CPA
如何简易计税和一般计税销售额可以分开,可以抵扣 查看全部回复
3506
tammy老师
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3758
开了专票 安专票金额抵扣就行 查看全部回复
3732
厚积薄发
管理费用没有固定的比率,当然越低越好,主要看公司管理各方面的要求。 查看全部回复
4505
Amy老师
已认证的由购买方申请红字发票信息表。你们的这个红字发票信息表应该也没审核通过吧。 查看全部回复
3318
应该他们给你们开红字发票 查看全部回复
2455
最好做一下进项税转出 查看全部回复
3093
当然可以了 查看全部回复
4392
1.借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工式薪酬 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款 借应付职工式薪酬 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
5267
用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。这些都是不能抵扣的 查看全部回复
3338
绾绾
你们开出去的发票吗 查看全部回复
4234
借应交税金-应交增值税-进项税额转出 dai应交税金-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2883
总局发布了财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号、国家税务总局公告2019年第15号、国家税务总局公告2019年第14号等系列政策,对增值税改革事项进行了规定。 其中规定,旅客运输服务自2019年4月1日起可以抵扣进项税额 查看全部回复
4418
可以开机动车销售统一发票 查看全部回复
3118
一般纳税人,ETC通行费电子普通发票可以认证抵扣。 查看全部回复
3824
可以详细说下你的问题么 查看全部回复
2888
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4193
内销进项税可以全额抵扣,外销进项税可以全额退税 查看全部回复
5000
夏老师
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5059
差额发票嘛? 查看全部回复
3679
如果你公司办公用的办公设备、劳保用品等 查看全部回复
3062
有增值税交的时候,可以抵减 查看全部回复
2813
你们不能开3%的普票 查看全部回复
4235
这个分录没问题 查看全部回复
2981
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3115
要是没有更好方法,因为毕竟找进项发票需要实打实的付税点的,也不合适 查看全部回复
3253
销售折扣要把折扣率开在同一张发票 查看全部回复
2685
抬头是股东名称的话,你们单位认证不了呢 查看全部回复
3859
张瑞峰
如果确实是实际发生的成本,税务局不认只需要在汇算清缴时调减成本就行,会计账上无需调整。进项税转出需要做账,分录为借机械使用费 6.5 dai 应交增值税-进项税转出 6.5 查看全部回复
5261
可以抵扣进项税 查看全部回复
3840
木言
不得抵扣且未抵扣才能适用简易计税 查看全部回复
3746
不能 查看全部回复
3578
不征税的发票,看下左上角是不是没有标明通行费这三个字 查看全部回复
6758
是 查看全部回复
3775
可以。 查看全部回复
3723
按照自己需要认证 查看全部回复
4052
以权责发生制,按照成本费用实际发生的时间入账并申报纳税,在汇算清缴前拿回发票即可 查看全部回复
3701
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3357
归老师
买的进项税? 买卖增值税发票属于违法行为 查看全部回复
3923
Yan
外贸出口可以退税 查看全部回复
3979
不合理 查看全部回复
2972
按取得的发票入的成本费用一致 查看全部回复
3279
3813
将认证抵扣金额进项账务调整 借 原材料等负数 借 应交税费-应交增增值税进项税额 查看全部回复
3873
不需要 查看全部回复
3011
可以,平台抵扣 查看全部回复
4282
小规模纳税人开不了增值税专票 查看全部回复
4557
石老师
你好,如果不作为进项抵扣是可以入账的 查看全部回复
3148
分录跟原来相反 查看全部回复
3872
如果没做帐也没认证抵扣,退回就好 查看全部回复
2724
4255
去年支付的费用有做账 查看全部回复
4260
无偿使用协议税局一般不认,这样抵扣会有风险。 查看全部回复
3026
国内旅客运输服务,其进项税额允许抵扣。 查看全部回复
3065
商业险不可以抵扣 查看全部回复
3305
不抵扣的情况下 填到进项转出下边 查看全部回复
2861
一般纳税人可以以进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
2650
不可以, 查看全部回复
2618
进项发票已经勾选了吗 查看全部回复
3109
你上个月已经抵扣了,然后对方又给你开了红字发票,你下月申报的时候做进项税额转出 查看全部回复
2786
Annina老师
是的 查看全部回复
2880
4160
看用途 查看全部回复
9397
不是的,只需你需要抵扣销售的时候就可以勾选抵扣 查看全部回复
3301
易老师
2884
陈爱琳
采购物品按照采购价格算成本,销售商品算收入,运费算费用。 查看全部回复
3793
一般纳税人可以抵扣的 查看全部回复
15034
直接做红字分录, 查看全部回复
3162
哈哈老师
收到专票可以抵扣的话 借应交税费应交增值税进项税额 借管理费用负数就行 查看全部回复
2657
你的意思是小规模纳税人期间取得的专票吗? 查看全部回复
3257
可以抵扣进项税额 查看全部回复
13056
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