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patience
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
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谭老师
属于价外费 查看全部回复
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木言
与开具销售发票正常销售的产品一同确认销售收入,确认销项税,正常结转成本 查看全部回复
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林宝辉
字面理解,季度初无库存材料,当季度采购进来的,全部领用生产,所以,季度末也没有库存材料了 查看全部回复
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哈哈老师
是的,可以说明购入的全部生产了 查看全部回复
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Leaf
说明采购量等于出售量,用哪个公式也行,如果是自己生产,那么用公式一,如果采购后加工生产,工时二 查看全部回复
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利润÷成本×100%=利润率 查看全部回复
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贴现法下利息从本金中扣除=30*6%/2=9 查看全部回复
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李凤
根据税总公告2011年第34号第六条规定:“企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。”因此,在考虑收入成本匹配的情况下,合理使用这项政策,可避免企业多预缴所得税,后期退税的情况。 划重点: 1、真实发生的成本费用可以暂估并扣出; 2、汇算清缴时,要提供该成本费用的有效凭证 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,第二种方案为递延年金P=5*(P/A,5%,20)*(P/F,5%,4),求出现值和50比较大小即可 查看全部回复
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王苗苗老师
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,选择不抵扣勾选同学 查看全部回复
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安叔老师
合营经营可以这样计算,具体还需要看合营经营a和b之间的协议 查看全部回复
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tammy老师
A公司是以a公司自己的名义去dai款吗? 查看全部回复
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税务师晓雨
之前有结转成本吗? 查看全部回复
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同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
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现在冲应付账款是抽检成本费用吗??支付款项的用途知道是什么么 查看全部回复
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是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
李伟老师
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
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在建工程试运行收入的会计处理 《企业会计制度》规定, 工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出,计入工程成本。 查看全部回复
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andy老师
借:长期股权投资11000+50=11050 dai:股本1000 银行存款50 资本公积-股本溢价10000 查看全部回复
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燕子老师
一般技术服务费不需要做入库单,直接生成费用凭证即可 查看全部回复
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养老院的成本主要是一些基本设施的折旧,还有副理工的工资以及生活费等等 查看全部回复
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是建筑公司 查看全部回复
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可以调整视同销售收入的金额 查看全部回复
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为什么低价销售呢./ 查看全部回复
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同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2071
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
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同学你好,这种一般是银行手续费哈,入财务费用哦 查看全部回复
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工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
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系统没有设置的话,自己手动录入结转的分录 查看全部回复
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杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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做收入 查看全部回复
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如果你的换出去的1700元现金用的是收银台的现金,那么你微信收到的的1700肯定要算药店的收入啊,不然药店不是赔了1700? 查看全部回复
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你好同学 用数量乘以单位成本得出总成本,来进行结转。 查看全部回复
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是向银行dai款,银行开具利息发票么 查看全部回复
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你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
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以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
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去除成本之后在分账 查看全部回复
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有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
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dai记应付账款 查看全部回复
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银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
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同学你好,可以扣除向购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他旅游企业的旅游费用差额计税的哈 查看全部回复
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同学你好,印花税的合同或具有合同性质的凭证所载金额为计税依据 查看全部回复
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23年预估入账的分录是什么 查看全部回复
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导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看全部回复
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同学你好,分公司非独立核算,也就是分公司单独不建帐,不做账务处理。收入支出总公司统一做账处理就可以了 查看全部回复
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金蝶软件也分好多版本的 查看全部回复
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你们的建筑材料是销售的还是采购自己领用的 查看全部回复
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你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
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可以使用现金发放 查看全部回复
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纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
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投资性房地产是采用成本法后续计量么 查看全部回复
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同学你好,发生固定资产清理费用分录 借:固定资产清理 dai:银行存款 查看全部回复
不正常,审计会做调整的 查看全部回复
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购买银行理财 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
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私下给别人钱,按无票支出处理 查看全部回复
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意思是之前先预支的银行存款,报销的时候多报销部分使用现金支付是吗? 查看全部回复
1689
秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
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执行什么准则啊 查看全部回复
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个人甲跟公司是什么关系 查看全部回复
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这个是小数点的问题吧 查看全部回复
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可以 查看全部回复
1815
wam
会不会差太多,要看是否与实际业务致! 查看全部回复
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22年的时候有没有预估入账 查看全部回复
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发出材料成本,也是按照约等于的数。通常都会保留4位小数点。 查看全部回复
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贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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同学你好 公司资金应该用于公司经营。 如果提到现法人账户,未用于生产经营超过一年视为分红,要缴纳个人所得税。 查看全部回复
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你们是小规模纳税人? 查看全部回复
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ke?y 查看全部回复
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会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
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你好同学,根据你说的,是要调整一下 借:累计盈余 dai:应缴财政款 查看全部回复
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周老师
以前年度的收入都已经结转到未分配利润里了,所以调整年初未分配利润科目 查看全部回复
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你好同学 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
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30万要有老板签字的单据,比方借款,或者付款单;这里有可能涉及洗钱或者资金挪用,有老板签字的一个资金用途比较好 查看全部回复
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是23年1月份的成本结转错了吗?如果是可以在23年最后一个月红冲再做一笔正确的分录 查看全部回复
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实际是抵减几月份的增值税 查看全部回复
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增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
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发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
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和收入直接相关的可以直接计入成本 查看全部回复
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账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
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你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
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收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
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可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
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1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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2886
会有影响 查看全部回复
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是税局提示的么,这个是因为收入比成本小,被税务大数据搜素到了,有税务疑点,这个自行核实,如果是真实的业务,确实是成本比收入的话,不用管。不过可能会要求写情况说明。 查看全部回复
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第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1759
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1095
末结转没有结转增值税怎么办,之前也都没有结转,可以选择在当期一次性结转 查看全部回复
1233
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
1637
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
1615
这16万多票是次年1月份收到的,在汇算清缴前收到的,不用纳税调增 查看全部回复
1151
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1588
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