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王苗苗老师
企业所得税想要降低,就是增加成本费用,或者利用弥补亏损等 查看全部回复
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秦枫老师
企业所得税么?没有什么好的方法、无法是增加工资成本、增加材料成本、目前的的小微政策享受还不够么?你们是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
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高老师
如果申报表正确,增值税累计收入可以看看12月份增值税申报表的全年合计数 查看全部回复
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暂估入库不涉及增值税 查看全部回复
4280
甘老师
特定业务计算的应纳税所得额主要是针对房地产开发企业的预售收入,税法规定要按预计毛利率计算并入应纳税所得额 举个具体例子: 房地产开发企业预售房屋取得预收款2000万,这部分预售收入按税法规定10%的毛利率,这里应填2000×10%=200万,即在实际利润额上在加上200万计算预缴税款 查看全部回复
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Icy 何
投资企业和被投资企业是什么行业的 查看全部回复
3097
清岚
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
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没超过起征点填在未达起征点销售额 查看全部回复
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许老师
(收入-成本-费用等)*税率=税款,用公式倒推回去 查看全部回复
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1.香水精判断标准是超过10元/ml 查看全部回复
5773
杨老师
可以 查看全部回复
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孙老师
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
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利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4112
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3195
包括 查看全部回复
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你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
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公司还没业务吗? 查看全部回复
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做分录? 查看全部回复
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①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
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同学你好。既然你们有进项抵扣,那证明你是一般纳税人,一般纳税人如果想要。降低增值税税负和企业所得税税负的主要就是增加成本。其次,你购进的商品最好是有。而且专票,没有其他途径可以少交增值税和企业所得税, 查看全部回复
3785
patience
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
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不得列支补缴处理正确。 理由: 取得虚开的增值税发票,业务上是虚构的,实际并不存在,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则,规定纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。准予扣除项目是纳税人每一纳税年度发生的与取得应纳税收入有关的所有必要和正常的成本、费用、税金和损失。纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据;合法是指符合国家税收规定。 取得虚开增值税发票,对应的成本费用不真实存在,因此税务局要求不得列支,补缴企业所得税是正确的 查看全部回复
3170
一般纳税人,开出发票时,借应交税费-应交增值税销项,收到专票时勾选认证后,借应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3270
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,仅供参考 查看全部回复
3041
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4002
产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3643
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
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内账也是需要计提增值税和所得税的 查看全部回复
4995
需要进项税额转出的情形:①用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。②.非正常损失所对应的进项税。③特殊政策规定不得抵扣的进项税(购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务;纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。) 查看全部回复
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如果没有其他调整项目,是的 查看全部回复
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要做分录吗还是 查看全部回复
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曹老师CPA
增值税和所得税都有各自的税负率 查看全部回复
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按照完工进度结转的收入不需要申报增值税 查看全部回复
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(3)支付消费税 第一种情况收回加工应税消费品 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 第二种情况收回后直接出售 借:税金及附加5000 dai:应交税费-应交消费税5000 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 查看全部回复
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1公户 查看全部回复
4151
毛利润=收入-成本 查看全部回复
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2018年度所得税费用=(2000-120+20)*25%=475(万元) 查看全部回复
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(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
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你是按次还是按月? 查看全部回复
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资产负债表和利润表为财务报表;增值税和企业所得税为申报表 查看全部回复
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发电站吗? 查看全部回复
2313
从股东处借的钱不算成本 查看全部回复
tammy老师
第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
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46000是含税的么 查看全部回复
5606
Harry老师
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2891
一样亲 查看全部回复
2916
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
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更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
3972
如果收入确实是前2个月确认的,最好修改以前的报表 查看全部回复
2568
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3289
安叔老师
小规模不需要进行税额,也不能抵扣的,小规模可以代开专票的,企业所得税按照企业季度利润核算的,不仅仅按照不含税销售额还需要扣除成本,费用等的 查看全部回复
3327
只有进项税额,不需要缴纳增值税 查看全部回复
4396
子公司要交完税才能分红给母公司 查看全部回复
6406
厚积薄发
1.收支表不等于利润表 查看全部回复
2464
填21年的数据 查看全部回复
2884
venus老师
简易计税是要缴纳的 查看全部回复
3744
大宁老师
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看全部回复
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你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3004
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
需要报未开票收入 查看全部回复
2337
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2953
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2652
错的 查看全部回复
4183
不对 查看全部回复
2838
(一)按纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定 查看全部回复
4158
月末结算,销项减进项为正数表示本月有应交增值税 查看全部回复
3148
营业外收入 查看全部回复
2532
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2752
是的 查看全部回复
3499
倒算下收入 查看全部回复
8795
如果税率是3%的,免征增值税 查看全部回复
3615
你好 查看全部回复
3106
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3428
木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8529
建议更正下 查看全部回复
3965
真实情况不需要调整 查看全部回复
5438
成本票没有,肯定不影响企业所得税。 查看全部回复
3018
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3440
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4544
增值税纳税义务已产生,需要在本月确认收入,并及时申报纳税。 查看全部回复
4684
小小
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3296
Yan
实际执行方是分公司,建议签订三方协议,总公司把销项票红冲,由分公司开具发票 查看全部回复
3488
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9134
没有其他费用发票了吗 查看全部回复
2792
需要 查看全部回复
4048
如果没在增值税发票服务平台进行认证抵扣的,可以 查看全部回复
4181
营业外收入是免征的增值税 查看全部回复
3493
3328
当期是0,累计是上期数 查看全部回复
3528
Annina老师
利润负数不用计提 查看全部回复
4883
对方有没有开具红字发票给你? 查看全部回复
3707
小妮老师
汇算清缴是2021年度的,本月季报是申报的2022.1-2022.3月份的 查看全部回复
3247
计入营业外收入,需要的 查看全部回复
5071
你是收到个税手续费吗 查看全部回复
3478
不包括 查看全部回复
4210
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
夏老师
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3134
企业所得税的利润和年度报表的利润一致的。然后在纳税调整。应纳税所得额。 查看全部回复
3561
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