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甘老师
因质量问题被扣款,属于销售折让,销售折让如发生在确认销售收入前,则应在确认销售收入时直接按扣除销售折让后的金额确认. 已确认销售收入的售出商品发生销售折让,且不属于资产负债表日后事项的,应在发生时冲减当期销售商品收入,如按规定允许扣减增值税额的,还应冲减已确认的应交增值税销项税额 查看全部回复
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patience
请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,调的是去年的个税申报么 查看全部回复
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杨老师
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
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王苗苗老师
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
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其中10台是卖给别人的我们按一台2000.00元,是什么意思 查看全部回复
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安叔老师
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
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如果是先收房租,收到房租及开票给别人,借 银行存款等 dai 预收账款 应交税费-应交增值税。然后在租赁期内分期确认收入,借 预收账款 dai 主营业务收入 查看全部回复
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借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
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借 应付职工薪酬 dai 其他应付款-法人 查看全部回复
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借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人承担社保部分) 查看全部回复
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夏老师
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购进商品的用途是什么,用于出售么。借 库存商品 查看全部回复
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是股份制公司么 查看全部回复
2242
不用计提 查看全部回复
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小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
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你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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计提:借:管理费用 dai:应付职工薪酬—工会经费 缴纳:借:应付职工薪酬—工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
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计提时: 借:管理费用一工会经费 dai:应付职工薪酬一工 会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬—工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
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可以红冲 查看全部回复
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为什么个人向公账转款 查看全部回复
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1、存货盘盈时: 批准前: 借:原材料等 dai:待处理财产损溢—待处理流动资产损益 批准后: 借:待处理财产损溢—待处理流动资产损益 dai:管理费用 查看全部回复
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水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
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销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
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跟银行的客户经理要一个还款清单,上面有每期归还的本息各是多少 查看全部回复
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不入账是什么意思,就是这笔支出,公司不报销不入账,是么 查看全部回复
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Annina老师
你直接坐到新增加的明细删除就行 查看全部回复
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1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2211
看应收应付哪个金额比较大 查看全部回复
2659
借:银行存款1000 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 其他应付款 200 查看全部回复
2416
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1631
Leaf
购买种子 借 原材料 dai 银行存款 查看全部回复
wam
不是投资款,计入营业外收入 查看全部回复
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老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3306
是的 查看全部回复
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你们不是代收押金么,是通过什么收取 查看全部回复
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什么用途的转款? 查看全部回复
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1.借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
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公司购买移动库房的用途是什么 查看全部回复
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火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
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是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 处置时,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益科目 查看全部回复
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企业确认未满足收入确认条件的发出商品,借:发出商品,dai:库存商品。借 银行存款 dai 预收账款 查看全部回复
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先计提,借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬,发放时,借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
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如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
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工资大于生育津贴,不给员工发放生育津贴了,那收到生育津贴时冲减开发成本,借 银行存款 dai 开发成本 查看全部回复
2001
先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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李伟老师
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
燕子老师
从基本户把全年补助经费转到工会账户时,需要去当地的工会的开一张收据,然后分录是借:管理费用-工会费 dai:银行存款 工会账户有支出时不需要再单独做分录,只需要做一个流水账,记录好工会收入,支出情况就好,同时保留好相关支出附件备查 查看全部回复
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我们是小规模纳税人,服务类,开票的话普票1%,专票1%或3%。 查看全部回复
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可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
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是的,做负数一样的分录 查看全部回复
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借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
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财务会计,借 在建工程 dai 零余额账户用款额度。预算会计,借 事业支出 dai 资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
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借银行存款或者应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3296
收保证金 借:银行存款 55dai:其他应付款55 退保证金借:其他应付款55dai:银行存款40 应收账款 15 查看全部回复
3599
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3440
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
1878
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2470
哈哈老师
您好,需要把之前没做Yoda补上 查看全部回复
2555
借:销售费用-汽车费11857.4 管理费用-税金/车船税420 dai:应付账款-中国人民财产保险 12277.4 查看全部回复
3448
作废重开 查看全部回复
4511
借:应付职工薪酬dai:银行存款 查看全部回复
3295
是代缴社保么 查看全部回复
2469
什么 查看全部回复
1655
孙老师
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2852
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2697
是小企业会计准则么 查看全部回复
2803
andy老师
你们汇算清缴有调整吗? 查看全部回复
2705
汇算清缴后是补税还是退税 查看全部回复
2320
对方法人转钱到我们公司的公户上,为什么给你们账户转款 查看全部回复
2858
购进玉米种子和肥料是用于出售么 查看全部回复
1957
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2450
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1586
发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2229
用途是办公使用么 查看全部回复
2199
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3441
是怎么借款给公司 查看全部回复
1715
支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
3198
秦枫老师
不影响损益 直接在今年做调整 红字在做正确的 查看全部回复
一般资本公积是不退的 查看全部回复
2408
先按照现有发票重新原分录部分,后期再取得时再冲销剩余部分, 查看全部回复
2028
你好同学,代收车船税会计分录: 计提时:借:税金及附加,dai:应交税费——应交车船税。 上交时:借:应交税费——应交车船税,dai:银行存款。 查看全部回复
1782
好的 查看全部回复
1914
可以计入成本费 查看全部回复
1647
A部门先支付挂应付账款,与BC部门挂其他应付款 查看全部回复
2732
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1653
是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1867
tammy老师
你上述的开业费是指什么 查看全部回复
3471
你好同学,发票开具了,是需要确认收入的 查看全部回复
1871
投资方按评估价入账 借:长期股权投资 dai:无形资产 资产处置损益 查看全部回复
2781
这张专票做空白发票作废,注意发票号码要对应上 查看全部回复
2164
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2025
如果为形成无形资产发生的可以入账无形资产 。如果没有计入管理费用 查看全部回复
2326
自然人股东转让股权,公司报销他应交的个税? 查看全部回复
1911
2167
经营租赁按月或按季均匀确认收入 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费 收款 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2437
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2509
如果上个月没有计提的话先计提。借 管理费用-社保公积金等 公司承担部分 dai 应付职工薪酬-社保公积金 实际缴纳时,借 应付职工薪酬-社保公积金 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2636
原来确认的主营业务收入及成本的分录是什么 查看全部回复
3104
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