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李可可
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
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燕子老师
你们是建筑行业?你是开票方? 查看全部回复
1118
tammy老师
之前公司的土地既无形资产,现在土地被政府征收回去,相当于把土地卖出去了,那就是处置无形资产的分录 查看全部回复
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李伟老师
592250/1.03=575000借银行存款592250dai主营业务收入575000应交税费应交税费17250 查看全部回复
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如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
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杨老师
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
许老师
可以直接费用化,借:管理费用-办公费 dai:银行存款 查看全部回复
3885
是可以抵扣的那种普票吗? 查看全部回复
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清岚
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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王苗苗老师
对方是提供的建筑服务,你们是在建造什么 查看全部回复
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安叔老师
购入汽车如果销售用,入库存商品科目 查看全部回复
2868
高老师
运输费计入在建工程,建议分开写分录 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
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附件入账,但是没有抵扣进项税的话。借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3089
大宁老师
原分录红冲 查看全部回复
3140
patience
发票税率是1% 么 查看全部回复
4467
谭老师
借:管理费用-交通费 dai:现金 查看全部回复
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现在小规模纳税人开普票都是免增值税 查看全部回复
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小小
和其他公司合作完成的,还是你们委托他部分完成的? 查看全部回复
3245
易老师
借管理费用dai应付帐款,借应付帐款dai银行存款 查看全部回复
2313
Yan
你们公司开出的票确认收入 查看全部回复
3706
Annina老师
借销售费用-招待费,dai银行存款 查看全部回复
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借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
4153
张瑞峰
借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4407
Icy 何
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2835
哈哈老师
这个可以抵抵减增值税的 借管理费用 dai库存现金/银行存款 借应交税费应交增值税(减免税款)借管理费用(负数) 查看全部回复
3443
招待客户记入到业务招待费,员工聚餐记入福利费 查看全部回复
4345
梦梦老师
正常转清理 查看全部回复
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你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
工人工资 查看全部回复
4948
陈米老师
收到舞台搭建服务费发票,借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8547
andy老师
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
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营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1500
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
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杨老师.
你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
1139
木言
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
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孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
你们是什么类型的企业? 查看全部回复
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结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
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意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
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你是收款人还是出票人 查看全部回复
1168
没有材料吗 查看全部回复
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收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
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你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
506
记到营业外支出 查看全部回复
674
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
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如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
343
公司是代华贸易么 查看全部回复
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借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
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借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
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执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
383
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
1003
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
725
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
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哪一笔的业务 查看全部回复
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这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
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夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
946
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
516
什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
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李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1309
wam
是说抵债? 查看全部回复
880
是采用的什么会计制度 查看全部回复
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计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
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产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1258
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
784
看公司内部要求,一般是要写支出凭证,后附发票。盖现金付讫章 查看全部回复
1320
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
533
需要的 查看全部回复
1349
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
672
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
547
购进一笔不需要 查看全部回复
4101
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1020
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
419
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1389
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1233
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
927
你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
602
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
这个是融资租赁 查看全部回复
1058
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
974
原材料有真实的采购么 查看全部回复
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1292
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
890
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