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谭老师
确认了吗? 查看全部回复
2651
高老师
勾选-提交-确认统计 查看全部回复
4165
夏老师
公户不能用,私人帐户收取的款项也要做收入,按不开票收入申报交税 查看全部回复
5789
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3482
杨老师
企业所得税预缴是根据季度企业应纳税所得额预缴,没有比例要求 查看全部回复
3241
一般是25%,如果符合小微适用小微的所得税优惠 查看全部回复
2895
tammy老师
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 查看全部回复
4336
借管理费用dai银行存款 查看全部回复
2261
厚积薄发
主清单是什么意思? 查看全部回复
3097
甘老师
企业涉及到有数据的就填,不涉及的就不用填 查看全部回复
4167
曹老师CPA
如果是纳税义务发生事件不一样的话不影响 查看全部回复
2932
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5168
有图吗 查看全部回复
2527
你是说退税吗?还是要交税? 查看全部回复
2645
安叔老师
有其他数据么 查看全部回复
2754
Harry老师
您好,对于发票开票人、收款人和复核人能否为同一人,税法中没有明确规定,按照会计相互制约原则,开票人和复核人不为同一人,收款人和复核人不为同一人,具体要求建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
3063
在主表填就可以 查看全部回复
3156
根据《财政部国家税务总局关于将国家自主创新示范区有关税收试点政策推广到全国范围实施的通知》(财税〔2015〕116号)规定:自2015年10月1日起,全国范围内的居民企业转让5年(含)以上非独占许可使用权取得的技术转让所得,纳入享受企业所得税优惠的技术转让所得范围。居民企业的年度技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
8290
andy老师
没有好的办法,只能在下个月申报5月份税时勾选抵扣到5月 查看全部回复
2701
可以税前扣除 查看全部回复
3524
金税盘开票软件可以批量开具发票,但是需要批量开具的接口,批量开具的接口需要向航天信息或者第三方进行购买。建议向开票系统客户咨询 查看全部回复
4418
建议更正下 查看全部回复
3992
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
11111
一般1.5%左右,不同地区可能会有微小上下浮动, 查看全部回复
企业汇算清缴计提所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 企业支付汇算清缴所得税时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 结转利润时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3035
你好,总分公司的汇算清缴,分公司一般是只申报分公司的财务报表就可以,不需要申报合并报表。 除非是税务局另外规定 希望我的回答能够对你有所帮助。 查看全部回复
5942
丁老师CPA
不免税 查看全部回复
3633
可以在5月份冲回 查看全部回复
3462
报税期结束之前勾选了就行 查看全部回复
3113
真实情况不需要调整 查看全部回复
5474
一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
2736
成本票没有,肯定不影响企业所得税。 查看全部回复
3036
3737
分包不分包这个可以双方协商 查看全部回复
3576
如果品种多,建议用软件上,方便核算 查看全部回复
3155
可以把问题描述清楚一些吗 查看全部回复
2500
孙老师
收增值部分的是合理的 查看全部回复
4171
你写的我没有太明白,我问几个问题吧 查看全部回复
3954
要 查看全部回复
4476
填写这个,4季度平均值=(11月期末值+12月期末值)÷2 查看全部回复
5416
账面也少了,所得税申报表也少了? 查看全部回复
2453
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3209
上期有留抵税额,这个月还最好不要勾选进项发票,多多少少交点增值税 查看全部回复
4946
如果公司未发生任何费用成本,企业所得税可以直接空保存零申报,资产负债表是不可以直接空保存的,如果公司暂未发生任何成本费用,在资产负债表的期末库存现金填写0.01,其他应付款填写0.01,利润表可以直接空保存然后再申报. 查看全部回复
4239
Leaf
是的 查看全部回复
2959
合伙企业是缴纳的生产经营个人所得税,而不是企业所得税 查看全部回复
3901
借:以前年度损益调整 dai:应交税金--应交企业所得税 借:应交税金--应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3083
Karina老师
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4542
利润的25%计入应纳税所得额,减按20%的税率计算,再减半征收 查看全部回复
3369
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2863
在汇算清缴时可根据实际情况选择适用高新技术企业优惠税率或小型微利企业优惠税率,减低税率类优惠不得叠加享受 查看全部回复
3558
不会 查看全部回复
4240
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3777
“财务费用”科目的核算规则是:发生的财务费用,借记本科目,dai记相关对应科目;发生的应冲减财务费用的利息收入、汇兑收益,则借记相关对应科目,dai记本科目;期末应将本科目的余额转入“本年利润”科目。在利润表中,单设“财务费用”项目反映企业发生的财务费用,并根据“财务费用”科目的发生额,即期末结转的余额分析填列。 查看全部回复
3229
是的,审计会做调整 查看全部回复
3320
电子税务局查看核定的税种 查看全部回复
4660
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3439
报表申报与汇算清缴没有先后关系,财务报表按年度申报就好 查看全部回复
2733
那就多入一些白条,把没有取得发票的进行调增 查看全部回复
7267
没有成本费用吗? 查看全部回复
2847
所得税税率是多少? 查看全部回复
4019
年成本费用大概多少? 查看全部回复
6185
绾绾
3936
管理费用没有固定的比率,当然越低越好,主要看公司管理各方面的要求。 查看全部回复
4505
企业使用金税盘,登录增值税发票综合服务平台,除了做进项认证与申报进项发票之外,也可以查询所有开具给企业的进项发票信息,注意,在增值税发票综合服务平台上查询到的进项发票,都是增值税专用发票; 查看全部回复
3808
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4598
原值是初始购买价值 查看全部回复
6990
填写清理后的 查看全部回复
6940
不超过100万的减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税率是2.5% 查看全部回复
3678
Yan
工资按工资薪金税目交,个人独资投资人需要申报个人生产经营所得税,两个不一样的 查看全部回复
5052
有填报表单,需要填报的表勾选了就可以了 查看全部回复
2641
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4048
是前五年纳税调整后的亏损额 查看全部回复
3350
申报期登陆电子税务局,有提示应报的表单 查看全部回复
4745
被退回是什么意思? 查看全部回复
4802
造成你们的实际库存不准确 查看全部回复
3152
可以根据自己要求 查看全部回复
2922
可以自己列一个明细表,也可以直接根据去年的账务处理的明细去做汇算 查看全部回复
2944
大宁老师
不执行企业会计准则的在本年利润 查看全部回复
3566
venus老师
企业所得税汇算清缴资产总额平均值是这样计算的,年度资产总额平均值=4个季度的资产总额平均数之和/4;季度资产总额的平均数=(季度期初资产总额+季度期末资产总额)/2。比如4个季度的资产总额平均数之和是100万,那年度资产总额平均值就是25万。 查看全部回复
4144
弥补亏损明细表 查看全部回复
5843
3775
只要符合小型微利企业标准就可享受 查看全部回复
3830
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4179
固定资产开的专票? 查看全部回复
4217
小小
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3314
对 查看全部回复
4319
你这都逾期几个月了,需要带着ukey去大厅解锁 查看全部回复
2776
处置固定资产的净收益计入营业外收入,入利润总额,在申报企业所得税时已包含在了利润里,不需要单独申报 查看全部回复
按照应纳税所得额征收 查看全部回复
3543
理论上是不包含的,一般用人单位填报 查看全部回复
10226
去年12月底 查看全部回复
5938
4.5-0.9=3.6 查看全部回复
3231
季报有交税吗 查看全部回复
5944
调那一年的? 查看全部回复
3805
收入是不减免的 查看全部回复
3831
会的 查看全部回复
3892
要把固定资产清理涉及到的累计折旧,相应在申报表中减掉 查看全部回复
4403
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交企业所得税,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 支付时,借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3367
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9242
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