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甘老师
销项负数发票不用抵扣。不用认证,从销项中减除此发票的金额。 查看全部回复
2726
孙老师
交社保了吗 查看全部回复
5919
杨老师
可以 查看全部回复
4643
patience
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2568
你们是按月申报的还是按季度申报的? 查看全部回复
2509
秦枫老师
这个逻辑关系没有问题啊 主表39-41 等于附表五 查看全部回复
10618
清岚
非申报期电子税务局一般不能进行申报操作 查看全部回复
2398
你仔细看过 应纳税所得额超过36000 速算扣除数就到了10% 你收入每增加100块钱都要按照10%收 税负就上来了 查看全部回复
2706
王苗苗老师
按照规定你们应该是在3600-5400之间 查看全部回复
3342
许老师
①企业所得税:登录电子税务局,在申报期内会自动弹出未申报信息(也可以点击税费申报,在里面选择企业所得税进行填写申报),填写完之后确认数据无误,点击申报和缴款即可。 查看全部回复
2788
高老师
先填写附表一第6、7行次,主表自动取数 查看全部回复
4067
李伟老师
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3214
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2534
你可以先电话咨询下12333,咨询下申报失败的原因 查看全部回复
3302
1、发票上的增值税税额和增值税报税系统有差额,没有关系,这是由于小数点后面保留位数和相加合计数不一至造成的,是客观的. 2、处理方法:纳税申报时按增值税报税系统上的数字填写即可,对自动导入纳税申报表上的数据可以进行修改. 一般纳税人应该按发票的销项税计算,不会有差额. 查看全部回复
7488
预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面,你当期需要抵扣多少,就填写多少 查看全部回复
2399
增值税发票验旧不需要去大厅办理。 查看全部回复
2628
是的 查看全部回复
2608
税率是根据提供的商品或服务来确定的 查看全部回复
3209
按实际的发货数量开具 查看全部回复
1858
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3071
小妮老师
个人工资部分只牵涉到个人所得税 查看全部回复
6038
餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2911
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
3406
对 查看全部回复
2621
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4805
是的,电子票如果开具错误,只能红冲,不能直接作废 查看全部回复
3262
安叔老师
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
3030
一般会有增值税+附加税、个人所得税、工会经费等 查看全部回复
2011
(成本+利润+定额消费税)/(1-从价税率)=计税价格=(0.8×40000×1.1+0.8×1000×1000/500×0.5)/(1-0.2)=45000元 当月应缴纳消费税=45000×0.2+0.8×1000×1000/500×0.5=9800元 查看全部回复
5810
9% 查看全部回复
2553
比如转租赁 查看全部回复
3328
增值税专票的金额就是收入 查看全部回复
3648
不是不申报增值税,是免增值税,小规模纳税人还是需要按季度申报增值税的 查看全部回复
3316
作废之前都是0申报? 查看全部回复
3602
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5565
谭老师
增值税有有效期吗? 查看全部回复
3117
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3388
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5515
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3977
有印花税么 查看全部回复
2489
你2021年已经达到确认收入的条件了吗? 查看全部回复
3629
公司办理了社保登记了吗 查看全部回复
2050
它是根据开票系统金额取数的吧 查看全部回复
2766
更正申报就会退回了 查看全部回复
1807
您好,申报表上应交增值税不可以出负数负数的是通过不了的。两种处理方式,一种是和你们税管员沟通让他在后台给你比对通过,第二种的话就这里填写零,等什么时候有专票收入的时候再抵减,这两种方式都需要事先和专管员沟通一下 查看全部回复
2823
企业之间的借款利息收入需要缴纳增值税。出借方作为其他业务收入处理,借款方作为财务费用处理 查看全部回复
2880
就按照你的填写申报就好 查看全部回复
2272
开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
3010
是的,第四季度的企业所得税申报一般是在次年1月份申报缴款,银行回单通常在次年1月份 查看全部回复
3008
兼职人员一般申报的劳务报酬 查看全部回复
3782
录入明细数据后没有做“审核认可”,没有将“标识”设置为“R”。 查看全部回复
8310
Harry老师
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3919
没超过核定限额也是需要申报增值税的 查看全部回复
3240
税局说倒算是吗 查看全部回复
3506
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2751
这种情况你可以电话咨询12366人工问一下怎么处理,或者去税务大厅处理 查看全部回复
3769
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2917
可以作废重新申报,你看看有没有作废选项。如果在电子税务局不能作废,需要去大厅修改申报表 查看全部回复
5099
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2437
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3188
办理一般纳税人登记需要的资料如下:1、《增值税一般纳税人登记表》2份2、经办人身份证件原件 3、营业执照原件及复印件 查看全部回复
1767
是因为作废发票导致的吗 查看全部回复
11134
甲公司的会计分录如下: 借:管理费用22.6 dai:应付职工薪酬22.6[20×(1+13%)] 借:应付职工薪酬22.6 dai:主营业务收入20 应交税费—应交增值税(销项税额)2.6(20×13%) 借:主营业务成本20 存货跌价准备5 dai:库存商品25 故影响当期损益的金额=-22.6+20-20=-22.6(万元)。 查看全部回复
13154
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3990
电子税务局可以更正申报申报表,我们地区增值税申报表可以修改10次,季度所得税和年度汇算清缴所得税是4次,财务报表年报是4次,直接可以修改不需要任何材料!如果你们电子税务局不支持更正,那你就需要去大厅更正 查看全部回复
9748
1.香水精判断标准是超过10元/ml 查看全部回复
5791
你好,转出未交增值税,它就是一个过渡账户,你月末销项进项,进项转出,这些科目都结转到转出未交增值税,如果需要交税,转出未交增值税,再结转到未交增值税里面去。 查看全部回复
8644
Annina老师
把金额填在免税销售额栏次 查看全部回复
2870
不可以 查看全部回复
3297
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3762
普票么,合计收入超45万没 查看全部回复
5338
没有发生,如果在税务那里核定有这个税种,那么做零申报。 查看全部回复
3808
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3926
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3428
现在开票了,可以冲回无票收入 查看全部回复
4491
稍等,我看一下 查看全部回复
3843
合计月销售额超过15万元的(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额超过45万元)的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3260
4月 查看全部回复
7009
tammy老师
3087
主表是 查看全部回复
2403
你好,可以正常申报 查看全部回复
2586
勾选成功后,还需要点击抵扣勾选统计并确认才算完成勾选 查看全部回复
8673
一般纳税人开普票和开专票税率是一样的 查看全部回复
2664
需要 查看全部回复
2280
需要每个月申报纳税的 查看全部回复
3391
按当时结汇汇率的人民币金额15844.08申报 查看全部回复
2977
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3213
你好,作废的发票不需要申报。 查看全部回复
2311
你们这个是征地补偿款吗? 查看全部回复
4162
会计报表,会计凭证.会计帐本,有必要的供销合同,以及以前年度的结案手续。具体的可以咨询一下当地税务局 查看全部回复
2548
按增值税表报 查看全部回复
4395
借:应交税费-应交增值税(销项税) dai:应交税费-应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
2291
是 查看全部回复
3026
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3747
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3680
20栏,期末留抵税额 查看全部回复
2887
不能 查看全部回复
外卖配送属于现代服务 一般纳税人乜没有优惠政策 查看全部回复
4044
银行日记账是记载银行相关事项,与一般纳税人无关 查看全部回复
2472
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