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高老师
如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
3408
Harry老师
是发现前面或者再之前还有调整的吗? 查看全部回复
5171
许老师
暂估的原材料成本在汇算清缴前没取得合法的税前扣除凭证的,需要调增 查看全部回复
3425
要 查看全部回复
4205
安叔老师
是的 查看全部回复
2529
汇总一起 查看全部回复
2754
厚积薄发
需要汇总申报 查看全部回复
3552
税务局要求你们改的吗? 查看全部回复
2162
您好,2021年填写,2020年不需要 查看全部回复
4281
曹老师CPA
今年补上 查看全部回复
3629
Leaf
要根据情企业情况选 查看全部回复
3157
不一定完全正确 查看全部回复
3035
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4269
杨老师
跨年了吗? 查看全部回复
3482
甘老师
福利费的账载金额取应付职工dai方合计数(按不同用途计入成本、销售费用和管理费用) 查看全部回复
3962
是什么原因要调整呢 查看全部回复
5739
系统自动弥补的 查看全部回复
3146
2 查看全部回复
2911
企业类型:其他单位;是否零税率:否;享受增值税优惠政策:其他; 查看全部回复
3799
您好,不需要追溯调整。 查看全部回复
4208
小小
做是可以做,如果有差异,后期去更正申报 查看全部回复
3147
如果后期还需要交纳,借银行存款,dai应交税费-应交教育费附加,等 如果后期不交了,借银行存款,借税金及附加(红字) 查看全部回复
2712
A105000第33行 查看全部回复
5811
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4594
你好,能具体介绍下问题吗 查看全部回复
2563
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
3869
Annina老师
都可以 查看全部回复
2907
没什么大问题,如果税局查到了,解释下就好 查看全部回复
4571
你看下这张图,看看是否符合小微企业和制造业等六大行业的留抵退税政策。 查看全部回复
3638
tammy老师
如果不打算一次性进行折旧的话,账载金额跟税收金额填写一样 查看全部回复
2779
生产型企业,出口非自产产品,不可退税。可以免税 查看全部回复
3921
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看全部回复
3557
年报的资产负债表是对的,是吧 查看全部回复
5890
用的,年度是以年度为单位,多退少补 查看全部回复
2556
能截图一下嘛 查看全部回复
3197
可以,企业所得税汇算清缴审计报告上面都有数据。 查看全部回复
3827
据实申报要退税? 查看全部回复
3293
全部按不含增值税税金额填到收入里 查看全部回复
3253
21年的 查看全部回复
3190
大宁老师
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看全部回复
2452
可以的 查看全部回复
2998
第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
3481
借:以前年度损益调整 dai:应交企业所得税 借:利润分配~未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3029
实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。 分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关.总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
3078
不一致 查看全部回复
5821
谭老师
您好,单位没有工资薪酬支出? 查看全部回复
4709
借:以前年度损益调整或未分配利润,dai:银行存款 查看全部回复
2782
对的 查看全部回复
3922
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
3895
这个不一定的 查看全部回复
3833
如果是小型微利企业的话,必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表,其他表看公司如有数据就填,没有就不用填 查看全部回复
3135
李伟老师
就是2019年4月份之前认证的进项,一直没有抵扣完,后期形成留抵 查看全部回复
3832
丁老师CPA
借方 查看全部回复
10314
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)。 若账务上已经结转到“应交税费-未交增值税”科目,则分录为: 借:银行存款 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
3524
不需要填 查看全部回复
2431
所得税税负大概在1.5%左右,最好根据实际情况缴纳 查看全部回复
2815
如果是专票,应该是不含税的的 查看全部回复
4703
税法规定可以扣除的金额 查看全部回复
5303
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
4003
需要 查看全部回复
4695
您好,现在收到发票了吗? 查看全部回复
5043
调减管理费用 查看全部回复
3635
如果确实属于业务招待费的话,建议还是调整它 查看全部回复
3174
可以 查看全部回复
2851
不可以 查看全部回复
5963
对的,企业负担的计入职工薪酬第一行 查看全部回复
3907
填在附表一里 查看全部回复
4175
先扣税款,以后月份有了收入相抵就行 查看全部回复
3585
仅仅凭12月的报表做汇算清缴是不行的 查看全部回复
3361
不要听税务局的,不想给你退税 查看全部回复
3671
填写纳税调整明细表 查看全部回复
3087
退的是附加税吗 查看全部回复
你看申报表那里应交增值税确定是60吗?有没有抵扣或者其他扣除抵掉了 查看全部回复
4336
21年的还是20年的 查看全部回复
3575
借:以前年度损益调整 dai:应交税费~应交企业所得税 查看全部回复
2592
您好,可以通过以前年度损益调整进行账务处理 查看全部回复
3583
办理的是抵城建税? 查看全部回复
3856
没有分配完的话在今年继续分配 查看全部回复
3708
借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额转出) 当然也可单独设置专栏,即应交税费—应交增值税(留抵税额退税) 借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(留抵税额退税) 查看全部回复
2926
哪一块不明白? 查看全部回复
2541
只能改去年的账,要不账和汇算利润不一致,一看就是假的 查看全部回复
4520
低于成本是否是市场公允价值,如果是公允价值就不需要写 查看全部回复
3005
您好,要跟交接的人沟通好,汇算清缴折旧那张表需要知道固定资产种类。 查看全部回复
2688
今年冲掉的时候,做计提的相反分录,即应付职工薪酬dai方负数,按应付职工薪酬各明细科目dai方累计数申报 查看全部回复
5438
能把表格截图发一下吗? 查看全部回复
3050
您好,税收金额是指工资薪金支出载帐金额扣除应付工资期末余额。 查看全部回复
嗯,查三年的一般,之前有利润但汇算没报会存在滞纳金 查看全部回复
5767
Amy老师
看有没有相近的费用明细 查看全部回复
8795
冲销原来的凭证,然后按发票确认费用 查看全部回复
3126
这个建议你和税管员联系,看是对方通知有误,还是你们不符合退税的条件 查看全部回复
4381
你在下个月的增值税申报表里一般会自动带出来的 查看全部回复
3372
借:以前年度损益调整 dai:其他应付款借:利润分配 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
5105
职工薪酬支出明细表对了 查看全部回复
2902
单位部分,因为只有单位部分进利润表了 查看全部回复
10675
对于补税不足400元的纳税人,可免于办理年度汇算,也就是说如果自然人纳税人补税金额达到400元,那这部分金额可以不用补缴。 查看全部回复
14602
填应付职工薪酬明细科目的dai方合计发生额 查看全部回复
3240
看你是否符合退税条件 查看全部回复
2814
确认多少按多少扣除 查看全部回复
4047
个体户填经营所得申报表 查看全部回复
3123
如果有工资,要填的 查看全部回复
6003
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