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厚积薄发
实际金额按照实际发放的金额填写,税收按照账载金额写 查看全部回复
2466
高老师
A105000表扣除类调整项目中的其他 查看全部回复
3737
微尘
借银行存款dai应交税费-应交城建税,附加税等 查看全部回复
4325
丁老师CPA
可以申报 查看全部回复
2700
杨老师
借:以前年度损益调整 dai:应交税金--应交企业所得税 借:应交税金--应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3083
甘老师
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2854
增量留抵税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 增量留抵税额=当期期末留抵税额-2019年3月底的期末留抵税额;当期期末留抵税额就是存量留底税额。 查看全部回复
2404
不会 查看全部回复
4240
收到留抵退税,记到进项税额转出 查看全部回复
3231
孙老师
送给客户对吗 查看全部回复
5196
需要缴纳企业所得税,转让时点,税法口径提前抵扣的部分,需要转回。 查看全部回复
4941
汇算清缴一般是指的税务鉴证报告,审计报告是指的年度财务审计报告,二者的用处是不同的 查看全部回复
4217
不退税,就和以前一样处理就行 查看全部回复
3079
符合条件的话,全退较合适 查看全部回复
2913
是的,审计会做调整 查看全部回复
3320
Leaf
可以是个人 查看全部回复
4036
tammy老师
是的 查看全部回复
8051
报表申报与汇算清缴没有先后关系,财务报表按年度申报就好 查看全部回复
2724
留抵退税是指:现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税 查看全部回复
3006
所得税税率是多少? 查看全部回复
4010
留抵退税金额是需要申报的,既然申报了,自已会不知道? 查看全部回复
2732
借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额 如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3426
借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额 如果期末已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3670
andy老师
如果是真实的业务,没有发票可以记账,所得税汇算清缴的时候把这一部分没有发票计入成本调增应纳税所得额,正常纳税就没太大风险 查看全部回复
5920
首先是会计处理层面:如果金额重大,需要调整2021年的帐,才可以出审计报告 查看全部回复
3371
安叔老师
避免都赶在最后,系统问题 查看全部回复
3358
Amy老师
看上年第四季度企业所得税申报表里的季度平均值。 查看全部回复
3544
原值是初始购买价值 查看全部回复
6972
填写清理后的 查看全部回复
6940
关联企业,是指与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业。相互之间具有联系的各企业互为关联企业。关联企业在法律上可表现为由控制公司和从属公司构成。而控制公司与从属公司的形成主要在于关联公司之间的统一管理关系的存在。这种关系往往籍助于控制公司对从属公司实质上的控制而形成。 查看全部回复
3562
是的,自己用自己的手机下载个人所得税APP,直接在APP上做汇算清缴。 查看全部回复
3078
曹老师CPA
有填报表单,需要填报的表勾选了就可以了 查看全部回复
2641
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4048
是指个人所得税的汇算清缴吗? 查看全部回复
4024
是前五年纳税调整后的亏损额 查看全部回复
3350
前两年没有发票的房租在汇算清缴没有调增调,要对之前的年报进行更正申报 查看全部回复
3494
借所得税费用 dai银行存款 查看全部回复
3287
venus老师
企业所得税汇算清缴资产总额平均值是这样计算的,年度资产总额平均值=4个季度的资产总额平均数之和/4;季度资产总额的平均数=(季度期初资产总额+季度期末资产总额)/2。比如4个季度的资产总额平均数之和是100万,那年度资产总额平均值就是25万。 查看全部回复
4135
发生额的60%,或者当年收入千分之五,那个标准低,按照哪个标准税前扣除,剩下的所得税调减费用 查看全部回复
3278
工资薪金计提的有不符合税法的? 查看全部回复
2734
冲减营业税金及附加 查看全部回复
3418
小小
是计提的下月工资,不需要调整 查看全部回复
3202
账载金额就按财务账面填就可以,税收折旧就是按照税法计提年限计算的折旧, 查看全部回复
3728
你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
9380
滞纳金汇算时要调增 查看全部回复
6039
大宁老师
是必须要申报的 查看全部回复
5110
正常是你根据工资计提的工会经费 查看全部回复
3136
固定资产开的专票? 查看全部回复
4208
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3314
对 查看全部回复
4319
不是在审核吗 等审核完毕 查看全部回复
2269
谭老师
可以 查看全部回复
3022
小微企业所得税税收优惠 查看全部回复
2229
可以扣除 查看全部回复
16790
夏老师
3099
可以更正 查看全部回复
4402
4595
冲减之前缴纳和计提的分录 查看全部回复
2823
绾绾
季报有交税吗 查看全部回复
5917
以后这3000元也是不发的是吗? 查看全部回复
3389
不用做账,填表不调账。 查看全部回复
3051
调那一年的? 查看全部回复
3805
退的是什么税 查看全部回复
3146
存量 查看全部回复
2377
正常是可以的 查看全部回复
2324
李伟老师
如果是开给您的专票,您做入库,通过库存商品核算 查看全部回复
3308
个税汇算清缴不影响企业的数据,是个人的 查看全部回复
10427
调减收入 查看全部回复
3521
借:应交税费—企业所得税 dai:银行存款 借:所得税费用 dai:应交税费—企业所得税 查看全部回复
2242
截止到汇算清缴的时候,应付职工薪酬账面上计提应发工资是多少?,应发工资填账载金额,实际发放的工资填税收金额 查看全部回复
3930
先填职工纳税调整明细表,填完自动会反应到105050 查看全部回复
4200
超营业收入15%的部分调增 查看全部回复
3239
红字原支付的分录 查看全部回复
3226
六税两费指的是六个税收两个附加费,主要是针对企业征收的一些费用。六税指的是:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税;两费指的是:教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
2438
具体是什么调整了 查看全部回复
2791
通常是以一家公司为案例展开讲解的 查看全部回复
3683
易老师
在一个调整表调增,账面不需要体现调啥 查看全部回复
4588
如果你这个20万是在今年一月份实际发生的费用,不可以做到去年去 查看全部回复
4221
直接抵扣 查看全部回复
5819
审计报告有调整的吗? 查看全部回复
3485
是上一年度实际发放的工资 查看全部回复
4943
可以尝试手动修改一下 查看全部回复
3217
让他们自己在手机上下载个人所得税APP,在上面进行个人所得税汇算清缴。 查看全部回复
2822
没有其他费用发票了吗 查看全部回复
2810
其他栏 查看全部回复
3268
原来是挂在什么会计科目下 查看全部回复
3543
如果不执行企业会计准则,可以计入现在 借营业外支出 dai银行存款等 查看全部回复
5300
利润总额 查看全部回复
7354
5月31日之前 查看全部回复
2976
主要会对增值税进项税真实性进行检查 查看全部回复
5651
不包含 查看全部回复
4902
要把固定资产清理涉及到的累计折旧,相应在申报表中减掉 查看全部回复
11901
可以的 查看全部回复
2502
不用 查看全部回复
8562
根据年度利润表及公司实际业务申报就好 查看全部回复
2759
把专票上的进项税额部分调增 查看全部回复
3790
财务报表 查看全部回复
4347
主表,A105000 A105050 A105080 A106000 查看全部回复
3284
向当地主管税局申请退或抵 查看全部回复
4053
如果执行的不是企业会计准则,调整到发现的当期 查看全部回复
2830
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