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李可可
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
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andy老师
投资公司出具投资款了吗/ 查看全部回复
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杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
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孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
935
wam
增值税丶企业所得税一般季报 查看全部回复
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在撰写时,需确保内容真实、准确、清晰地阐述未入账的事实和缘由。 查看全部回复
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毛利 查看全部回复
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毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
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其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
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有店面堂食吗 查看全部回复
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王苗苗老师
想问下用专利入股企业,是不是在专利变更的时候就是股权转让的时候?一般在签订协议,取得资产评估报告时入账 查看全部回复
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木言
一般是要打给法人的 查看全部回复
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将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
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可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
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用卖出价 查看全部回复
900
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
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借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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李凤
可以的 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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是说抵债? 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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税务师晓雨
你们之前是怎么记账的? 查看全部回复
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写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
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之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,如果不是差额征税的话就是全额哦 查看全部回复
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有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
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老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
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可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
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可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
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借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
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需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
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你们收到收据/ 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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原则上不可以 查看全部回复
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业务类型是提现,借银行存款0.1dai其他货币资金0.1 查看全部回复
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王佳丽
主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
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你现在是想调整什么? 查看全部回复
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购进一笔不需要 查看全部回复
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小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
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安叔老师
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
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可以按福利费入账 查看全部回复
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要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
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是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
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次年需要做经营所得汇总申报 查看全部回复
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不想退可以申请抵税 查看全部回复
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李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
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营业外支出 查看全部回复
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如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
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是dai款买车么 查看全部回复
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注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单可以抵扣增值税 查看全部回复
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同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
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同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
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电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
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金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
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借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
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这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
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非本公司员工的个人进行的分享产品的提成记到管理费用-提成 查看全部回复
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可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
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进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
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意思是跨年调整 查看全部回复
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就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
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抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
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燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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纳税调整项目明细表,30 (十七)其他账载金额不填,税收金额填。然后19 (七)罚金、罚款和被没收财物的损失纳税调增 查看全部回复
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可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
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采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
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小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
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收到的银行季度结息怎么做账,要分情况的 查看全部回复
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是老板代付押金,现出租方退回收到时计入其他应付款 查看全部回复
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代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
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销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
tammy老师
原路退回,冲减之前的账务处理 查看全部回复
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不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
1602
哈哈老师
你好,外籍人在中国设立公司取得的分红是免税的 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
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怎么是申报过了么 查看全部回复
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有发票么 查看全部回复
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
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无形资产评估入账,股东涉及到交增值税,附加税和个税 查看全部回复
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怎么确定公司是个体户?还是一人有限责任公司,还是自然人独资企业?营业执照上有企业类型的 查看全部回复
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公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
请问个体户需要汇算清缴吗,个体户需要交经营所得个税 查看全部回复
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449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
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什么意思呢,销售免税产品么 查看全部回复
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