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李伟老师
你们采购的酒的用途是什么? 查看全部回复
1265
杨老师
可以 查看全部回复
1546
你是说你们可以弥补的亏损,将要到期了,账务上没有处理是吗/ 查看全部回复
2594
patience
是提供装饰服务么 查看全部回复
1671
谭老师
做留抵就可以了 查看全部回复
955
抵扣进项税吗 查看全部回复
1041
西贝老师
同学你好,要根据该发票对应的具体业务来确定入账的成本科目 查看全部回复
1243
你好同学 个税填报时,累计应纳税所得额有用吗,是负数的话可以抵扣这个月应纳税额吗?答:不可以抵扣。汇算时会退的。 查看全部回复
1924
燕子老师
联系对方红冲重开 查看全部回复
1860
销售方是个人? 查看全部回复
1906
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1293
王苗苗老师
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1517
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
云峰老师
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
1593
是的 查看全部回复
1230
不需要 查看全部回复
2801
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
1874
暂估进项税?进项税没法暂估吧 查看全部回复
1428
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1788
安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
如果是一般纳税人的话,一般可以的 查看全部回复
1565
抵扣什么 查看全部回复
5045
wam
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
2127
借:销售费用(赠送的)管理费用(福利)dai:库存商品应交税费-应交增税(销项税) 查看全部回复
1486
andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1290
可以的 查看全部回复
1148
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1251
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
1637
让对方提供第一联的复印件并盖章 查看全部回复
1176
当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
1250
是电子发票么 查看全部回复
1324
如果是广告发布会的话,可以的 查看全部回复
1564
是申报经营所得汇算么 查看全部回复
稍等 查看全部回复
2359
tammy老师
因为这个费用去年已经暂估过,现在收到专票,所以就冲减去年暂估的费用 查看全部回复
1855
你们在做这笔分录的时候有实际收到发票吗? 查看全部回复
1259
红字信息表是购买方申请的还是销售方申请的 查看全部回复
1255
需要结转的 查看全部回复
1722
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1200
需要 查看全部回复
1469
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1786
是的,没有销售额就直接提交 查看全部回复
1186
借:原材料/费用科目 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
1507
其他栏次 查看全部回复
1299
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2668
发购物卡 查看全部回复
1609
数电吗 查看全部回复
1688
扣税凭证是什么,电子发票么,公司是一般纳税人么 查看全部回复
1110
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1813
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
927
报销冲借款是吗? 查看全部回复
1652
可以 进项税抵扣没有时间限制 查看全部回复
1207
月末接转一次就可以 查看全部回复
1606
你好同学,和申报表核对就可以知道,结果是不是对的 查看全部回复
1827
税务师晓雨
你们开具的发票还是你们收到的发票? 查看全部回复
1856
进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
1639
是发票异常做进项转出吗 查看全部回复
1896
同学你好,分录借:差旅费 dai:进项税额转出这样就可以了哦 查看全部回复
1189
销货清单,和记账联在一起放凭证里 查看全部回复
1497
小规模纳税人增值税是不可以抵扣进项税额的,小规模纳税人支付税控系统技术维护费和购买的税控设备支付的款项可以全额抵减增值税 查看全部回复
1005
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1310
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1960
有效税额哪里看的截图我看一下吧 查看全部回复
1893
是一般纳税人企业吗? 查看全部回复
1267
是的呢,从转出未见增值税结转到未交增值税 查看全部回复
1333
申报增值税之前都可以 查看全部回复
2053
1963
帮厂家垫付的什么费用 查看全部回复
1159
如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1223
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1620
年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
1312
如果这个月没有销项,可以不用勾选认证进项发票,挂在那里不用管 查看全部回复
1749
现在是1月初,需要申报所属期12月的税费,如果12月的增值税还没申报的话,现在可以勾选12月的进项税额 查看全部回复
4760
普票进项税不能抵扣,若无其他进项税,那只能按实际开票金额缴纳增值税了,就是按你实际开票税额缴纳增值税 11/1.09*0.09=0.91 查看全部回复
1285
同学你好,没有发票的话要可以无票报销,但是不能在所得税前抵扣,汇算清缴前要调减成本,月底没报销可以计入管理费用,dai其他应付款,下月付款时再冲减其他应付款,进项税可以记在本月抵扣 查看全部回复
1105
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
发票是专票还是普票 查看全部回复
2025
可以这月月底也可以下个月月初 查看全部回复
1067
一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
1744
甲方抵扣么 查看全部回复
1450
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1577
856
易老师
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1100
是销售方名称还是购买方名称有误 查看全部回复
1574
不可以,没有取得增值税专用发票或复印件,是不可以抵扣的 查看全部回复
2227
有申报增值税么 查看全部回复
1489
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1268
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)除以(1+9%)乘以9% 查看全部回复
1761
是的,但是需要你这张发票是专票才行哈 查看全部回复
1767
等第二年1月份做12月份帐的时候,用发票抵扣可以吗?可以 查看全部回复
1966
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1435
根据税务局的要求来 查看全部回复
2331
跨年了进项还可以抵扣吗?可以 查看全部回复
不可以 查看全部回复
935
这个发票是普通发票,你们买来的用途是什么? 查看全部回复
1851
是的,提供的服务是装卸搬运费的话是这样开具发票 查看全部回复
2035
就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
3324
可以更正,漏报的需要去税务大厅改 查看全部回复
2461
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