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王苗苗老师
目前有两种处理方法:1、借:营业外支出 dai:长期股权投资 2、借:实收资本(资本公积)dai:长期股权投资 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税-销项 应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 查看全部回复
6133
哈哈老师
借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
6741
高老师
你好,计入固定资产 查看全部回复
5410
你好,瓷砖是公司装修用的吗? 查看全部回复
5126
你好,是什么税款呢? 查看全部回复
5595
高荣老师
根据公司规模,如果50万金额不算大的话,可以 借:管理费用50 dai:银行存款20 应付账款30 查看全部回复
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郭艳飞
你们花钱不是财政授权支付吗? 查看全部回复
8768
小黑
一般考试中,有特别指明的二级科目必须写,其他都可以写一级科目的 查看全部回复
5640
Annina老师
借费用,应交税费一应交增值税一待认证进项税额 查看全部回复
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是的 查看全部回复
4193
悠悠老师
如果购买肉已作分录,通过其他应收款核算(借方〉。那发放工资时,dai方即可。理解为代收代支。 查看全部回复
5352
2017年: 借:资产处置损益1500 dai:无形资产1500 借:累计摊销300 dai:管理费用300 查看全部回复
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照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5398
你好,当时付货款时怎么做的分录? 查看全部回复
4634
你好,请问是什么减免? 查看全部回复
5052
本月的账务处理:借:管理费用-五险一金 dai:应付职工薪酬-五险一金(单位部分) 缴纳的时候借:应付职工薪酬-五险一金(单位部分)其他应收款-个人部分(公司先行垫付) dai:银行存款 查看全部回复
5243
借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
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社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
6539
你好,根据实际业务补入帐就行了 查看全部回复
5348
你好,错误申报了,是吧 查看全部回复
5688
借:应交税费-增值税-进项税额 dai:应交税费-增值税-待抵扣进项税 查看全部回复
4759
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5969
需要先按照红字发票做红冲收入的分录,然后再按照正确的再做一遍 查看全部回复
10353
借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
6493
借:管理费用/制造费用等-劳务费 A 应交税费-应交增值税-进项B dai:应付职工薪酬 查看全部回复
5049
A公司转钱给B 分录 借:银行存款 dai:其他应付款 B公司支付货款 借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5992
借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
4388
李力
入账价值6102,借,长期股权投资5400+5400×0.13=6102,dai,其他业务收入5400,应交税费-应交增值税(销项税)702。 查看全部回复
19615
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税,dai银行存款 查看全部回复
4901
借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4298
你好,具体是什么的费用呢? 查看全部回复
5735
你好,是增值税月末结转,是吧 查看全部回复
5362
李伟老师
如果是你们公司的员工,那就走应付职工薪酬,如果不是你们公司的员工,不记账,让分包拿发票计入相关成本 查看全部回复
5943
进转出 查看全部回复
6578
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
6010
可以抵扣 查看全部回复
7902
你是什么类型企业?一般企业把租货费单独设置二级科目租赁费或车辆使用费反映。一级科目视企业使用部门,放管理费用或销售费用。 查看全部回复
4888
计提工资 管理费用-工资15000 dai:应付职工薪酬-工资15000 计提个税:应付职工薪酬-工资200 dai:应交税费-应交个人所得税200 查看全部回复
5101
归老师
进项税抵之前的欠税么 税局同意了 还是有政策 查看全部回复
4571
减免了就不需要再计提了只需要计提城建税就行 查看全部回复
5998
可以 查看全部回复
冲账 一般意思都是说冲他的备用金 借:成本/费用 dai:其他应收款-备用金-老板 查看全部回复
5372
借管理费用一保险费,dai应付职工薪酬一福利费,借应付职工薪酬一福利费,dai银行存款 查看全部回复
7161
可以不结转 查看全部回复
5553
借材料,dai其他应付款-老板,还老板,借其他应付款-老板,dai银行存款 查看全部回复
5017
借:固定资产 借:管理费用-办公费(负数) 计提折旧的时候 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
13020
缴费当期,借管理费用一办公费,dai银行存款 查看全部回复
6322
跨年了么? 查看全部回复
5519
你好,是什么行业? 查看全部回复
5731
借管理费用差旅费1700,住宿费472.7,差旅补贴360,应交税费进项税28.3dai其他应付款_旅行社1700,其他应付款_职工姓名860 查看全部回复
5995
预计净残值等于2500-500=2000,年折旧额等于(62000-2000)/5=12000,月折旧额等于12000/12=1000 查看全部回复
10167
年折旧额等于25000×19.2%=4800月月折旧额=4800/12=400 查看全部回复
7317
本题主要对预计净残值考量,预计净残值等于处置收入减处置费用,最小为零,本题250_500为负数,所以预计净残值为0,所以年折旧额等于62000/5=12400,会计分录借生产成本(直接)制造费用(间接)dai累计折旧 查看全部回复
6238
你好,有委托外加工吗? 查看全部回复
5517
吕敬宇老师
福利费用最好是先经过应付福利费这个科目 查看全部回复
4795
您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
7968
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6892
固定资产报废时, 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 确认保险公司理赔时 借:其他应收款 dai:固定资产清理 收到保险理赔时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
7415
2020年入账了吗? 查看全部回复
6302
Christina
3月入账时可记销项税,同时调减收入 查看全部回复
6003
账号正在注销中
发票回来时挂的应付/其他应付是吗? 查看全部回复
6336
你这个应交税费-未交增值税dai方也需要红字吗,一般是冲损益比如费用dai红字借方 查看全部回复
7623
奖金是以货币资金支付的吧 查看全部回复
4572
手机是你们买的么? 视同销售是税务概念 财务上就是 借:销售费用 dai:库存商品 进项税转出(或销项税) 查看全部回复
6911
所有的工资都是现金么? 交的有社保没有? 有没有虚列费用 虚增成本? 查看全部回复
6372
借:管理费用/销售费用-差旅费 dai:现金 查看全部回复
12456
借:其他应付账款dai实收资本 查看全部回复
6300
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
5535
意思是之前填表的数填错了是吗? 查看全部回复
6084
借:利润分配—提取法定盈余公积, dai:盈余公积—法定盈余公积。 结转利润分配的分录: 借:利润分配—未分配利润, dai:利润分配—提取法定盈余公积 查看全部回复
8352
附在凭证后面 查看全部回复
4194
借预付账款-油卡6000,营业外支出350,dai现金6350 查看全部回复
3870
开红字发票,冲红退款金额,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税)(红字表示) 查看全部回复
3861
借管理费用-保险费2800,营业税金及附加200,dai银行存款3000 查看全部回复
5022
七七
第一个问题对,预收账款不算视同销售 查看全部回复
6588
按照实际入账 查看全部回复
5202
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
8568
您好,收客户款怎么做的分录现在还怎么做分录,金额是差价负数 查看全部回复
10521
是的,外购送给客户是视同销售的 查看全部回复
4824
税务师晓雨
5526
调拨的固定资产如果用于生产使用,而不是用于销售,无需按视同销售处理 查看全部回复
5382
如果是零星用料的话可以 如果是用的比较多的材料 建议还是通过原材料过渡下 查看全部回复
4626
算到工资里面 查看全部回复
4455
一般都是进成本的分录 如果是商贸企业就是购买库存商品的金额 查看全部回复
4437
收到供应商退货款,相应的采购商品也退回了吗 查看全部回复
4464
借:管理费用/库存商品 应交税费应交增值税-待认证进项税额 待:银行存款/预付账款 查看全部回复
是要视同销售的 查看全部回复
7614
小轿车是用于个人消费么? 公司运营也是需要车的~ 用于个人消费一般是指餐饮服务、烟酒、化妆品等这类的跟生产经营完全无关的 查看全部回复
5616
可以,你这么结转增值税也是没问题的 查看全部回复
4959
应该分开销售和采购两个业务分别做账 查看全部回复
4896
借:应收账款 (全额) dai:主营业务收入 dai:销项税 付运费 借:销售费用-运输费 进项税 dai/红字借方:应收账款(运费部分) 查看全部回复
5166
是的,视同销售缴纳增值税 查看全部回复
5796
您好 查看全部回复
5148
借:在建工程 dai:库存商品 查看全部回复
4140
借:管理费用/销售费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
可以的,dai方记入收入里面 查看全部回复
4095
借无形资产,dai实收资本 查看全部回复
4050
是的,进招待费,进转出,不用视同销售,不代扣个税 查看全部回复
6444
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