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清岚
分录是正确的,没有问题 查看全部回复
3841
patience
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2631
你这是什么做账软件 查看全部回复
2666
小妮老师
根据你们完工进度确认收入的时候把工程施工转入你的成本 查看全部回复
2934
厚积薄发
不用做处理 查看全部回复
3273
许老师
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3433
你这一级科目是财务费用? 查看全部回复
2402
是的,按照800结转 查看全部回复
5373
甘老师
看一下是不是没结转对 查看全部回复
3718
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
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合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
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适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
云峰老师
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2649
高老师
可以 查看全部回复
3008
建议是统一存货计价方法 查看全部回复
3817
不可以 查看全部回复
2060
税负率一般1.5%-2.5%左右 查看全部回复
2198
借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
2187
损益类科目期末没有余额 查看全部回复
3102
平均存货和存货平均余额是一个概念 查看全部回复
11840
结转什么余额 查看全部回复
2565
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
交增值税分录是怎么做? 查看全部回复
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生产成本一般余额在借方 查看全部回复
3760
对,销售收入月末结转到本年利润,如果库存商品销售了月末结转到主营业务成本 查看全部回复
2485
差异原因是什么,查到了吗? 查看全部回复
1956
wam
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
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没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
如果只是切割之后再卖,可以作为商贸企业做账 查看全部回复
2646
小小
有收入和成本就要结转 查看全部回复
1850
结转劳务成本就好 查看全部回复
3837
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2344
按销售出去的数量来结转 查看全部回复
3379
可以在本年填调整凭证 查看全部回复
2684
对,没有取得进项税发票的话就是没有 查看全部回复
2932
直接入费用吧 查看全部回复
3503
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3406
损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2957
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2822
是的 查看全部回复
2665
王苗苗老师
可以到月末一次结转 查看全部回复
2002
11月份开建账账套启用日期为11月1号。10月的时候应该结账了,期末损益类科目余额为0,都结转到本年利润了 查看全部回复
2913
按盘点实际金额入账 查看全部回复
2958
1717
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2897
杨老师
不算,一般毛利计算的基础是销售收入对应的产品成本,也就是说形成收入的产品对应的成本才会参与计算毛利 查看全部回复
3617
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2976
多余部分可以冲减管理费用 查看全部回复
2938
你的分录是正确的 查看全部回复
2478
你最下面的那个增值税是做什么的 查看全部回复
3741
内账建账,只要有余额的科目都要录进去 查看全部回复
4824
安叔老师
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
5633
andy老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2099
小数点的差额? 查看全部回复
2638
上面的分录可以冲掉,增值税减免的部分 借应交税费-应交增值税减免 dai 营业外收入 查看全部回复
2742
是 查看全部回复
5755
资产负债表中的存货项目根据材料采购、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物、委托代销商品、受托代销商品、生产成本等科目的期末余额合计,减去受托代销商品款、存货跌价准备等科目期末余额后的金额填列 查看全部回复
3275
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3135
Harry老师
你好,结转指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户,前者是转出账户,后者是转入账户,一般而言,结转后,转出账户将没有余额。 查看全部回复
3820
建议做调整凭证,不要返回去改 查看全部回复
2159
报废时 借待处理财产损溢(报废存货的账面价值) 存货跌价准备 dai库存商品等 应交税费-应交增值税(进项税转出) 经批准后进行处理 借原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai待处理财产损溢 查看全部回复
10267
服务费成本是单独的,主要是人工费 查看全部回复
3188
你好,单位有生产产业链吗? 查看全部回复
3530
一般入账的时候费用是在借方的,有红字的直接负数,因为有的账套利润表公式不一样,可能财务费用的利息收入金额不同,但是利润表总的利润总额不影响 查看全部回复
2749
结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
3879
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9262
应收账款,应付账款没规定期末不能有余额 查看全部回复
2612
都可以的哈 查看全部回复
3728
Amy老师
查下是不是未交的 查看全部回复
3621
库存商品总账本期借方发生额=40000+20000+30000-40000=50000(元) 查看全部回复
4581
①2017年不用做账 查看全部回复
2852
库存商品dai方有余额,说明可能生产成本漏结转至库存商品,还有一种可能是多结转了成本导致库存商品负数 查看全部回复
3565
借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
3282
谭老师
你有红冲主营业收入吗 查看全部回复
3018
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10927
大宁老师
640 查看全部回复
3145
应该不存在这种情况 查看全部回复
3127
夏老师
有余额需结转到下月 查看全部回复
3161
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5765
tammy老师
有 留底 ,下次有 销项 在 冲减 查看全部回复
6371
孙老师
年初余额还是期末余额不相等?一月开始建账,年初余额应该都是零 查看全部回复
3683
走一下库存商品 查看全部回复
3385
会计记账根据全责发生制,哪一期的费用可以在哪一期计提,没有实际发放可以跨年发放,没有必要重新建账 查看全部回复
4077
产成品的入帐价值,主要由料(材料)、工(工资)、费(制造费用)组成,根据产品工艺及生产环节核算来的 查看全部回复
6932
venus老师
对 查看全部回复
3286
销售的的时候结转成本 查看全部回复
2654
转到应交税费未交增值税中,借方表示留底 查看全部回复
3782
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3394
得不出来准确的报表 查看全部回复
3192
如果有销售的情况下可以结转成本 查看全部回复
4368
归老师
生产企业还是流通企业 查看全部回复
Yan
对的,注意如涉及税金的应同时记录应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2570
销售数量乘以库存商品帐上的加权平均单价 查看全部回复
3350
本年利润年末结转到利润分配未分配利润中,结转后是没有余额的 查看全部回复
4798
易老师
提取盈余公积后,需要结转到利润分配未分配利润,有余额 查看全部回复
6744
先充暂估 查看全部回复
3058
绾绾
税金及附加科目没有余额,但是利润表要填当期累计数 查看全部回复
3810
Leaf
1、固定资产入库 是记固定资产科目 查看全部回复
3946
先后顺序错了,先结转期间损益,再结转本年利润 查看全部回复
2921
金额大吗?金额不大的话下一批产品结转成本的时候结转进去就行了,要不然要填主营业务成本并且跨年了比较麻烦 查看全部回复
3125
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