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哈哈老师
对,就是银行余额,可以在网银也可以去银行对 查看全部回复
5742
归老师
借:银行存款 dai:短期借款就可以,存货不用管 所有权没有变更 查看全部回复
6606
Annina老师
进项大于销项的可以不做处理 查看全部回复
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没有收入的,可以不结转对应成本 查看全部回复
6210
不需要 查看全部回复
4122
这种如果成本大部分是工资的话,可以把工资做到成本里面 查看全部回复
4221
做更正申报 修改申报表。 查看全部回复
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不能 子公司是有法人资格的 分公司没有 你要去办理的话他应该会让你清算之后注销 查看全部回复
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按卖设备收入一块做账是兼营收入 查看全部回复
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借:资产减值损失 dai:存货跌价准备 查看全部回复
5940
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
4752
这么做没错 查看全部回复
4455
什么原因造成的? 是多交税款了么? 查看全部回复
5292
今年汇算清缴前提供发票 查看全部回复
5373
可以开在一张发票上 查看全部回复
5976
这个还是过一下库存商品的 查看全部回复
3825
李伟老师
您好,把这期间的制造费用冲掉,然后记到管理费用 查看全部回复
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这种情况显示有钱但是却不能用,说明钱被银行冻结不让用了 查看全部回复
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月底需要结转到本年利润里面 借:本年利润 dai:财务费用 查看全部回复
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借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
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借:待处理财产损益 dai:存货 进项税额转出 小规模不用转出。然后根据公司的存货处理意见 借:营业外 dai:待处理财产损益 其他应收款(有赔偿人的话就写 没有不写) 查看全部回复
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对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
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一次性结转 查看全部回复
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账号正在注销中
涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5391
1.挂账留抵时 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 抵扣时 借:应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应交税费——增值税留抵税额 查看全部回复
dai方负数表示 查看全部回复
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要得 查看全部回复
5283
悠悠老师
这个问题既简单又复杂。你可看你的资产负债表。告诉老板,银行存款与应收款/应付款等有余额的科目有关。与利润无直接关系。如,企业借了他人款,存款是有余额。但借款不能算是公司收入。与利润没关系。 查看全部回复
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结转到管理费用-职工教育经费 查看全部回复
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做账月月做的,月月结转 查看全部回复
5859
如果是非正常损失,进项不得抵扣,借 待处理财产损益 dai 库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出 借 营业外支出 dai 待处理财产损益 查看全部回复
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固定资产折旧,税法上是有规定的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条规定: 除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 查看全部回复
6795
没有 查看全部回复
6975
是的 查看全部回复
5625
作为坏账核销了,进营业外支出 查看全部回复
6156
专票的按照不含税结转,普票的按含税结转 查看全部回复
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您好,可以先暂估成本,等发票来了再把暂估的冲销了,按照发票做账 查看全部回复
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先按照料工费计算生产成本,再结转生产成本到库存商品,卖后,结转库存商品到主营业务成本 查看全部回复
可以暂估,是的 查看全部回复
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你们用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
28008
你好 查看全部回复
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您是是说基本户和一般户的余额都不对是吗? 查看全部回复
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借银行10万,dai其他应付10万,其他应付dai方余额8.4万,表示公司差员工8.4万 查看全部回复
《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号)第一条第(五)项第1点所称“保本收益、报酬、资金占用费、补偿金”,是指合同中明确承诺到期本金可全部收回的投资收益。金融商品持有期间(含到期)取得的非保本的上述收益,不属于利息或利息性质的收入,不征收增值税。 查看全部回复
7506
高老师
转入利润分配-未分配利润科目。如果以前年度损益调整科目余额在dai方,借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润,如果科目余额在借方,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6894
李钢老师
你好,明细科目的设置,没有对错之分。明细科目是为数据统计查询提供方便而已 查看全部回复
10548
6597
您好,盈利的话,进货花了100元,但是库存还剩下30,相当于70元的货物卖了130元挣了60元 查看全部回复
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看差额,差资产还是负债还是所有者权益 查看全部回复
5634
进项大于销项的,留底可以不结转 查看全部回复
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您好 借:主营业务成本 dai:原材料 查看全部回复
8910
这是资产负债表取数的时候默认的是未分配利润=本年利润+未分配利润数 查看全部回复
7038
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
您好,最下面的那个营业外收入换成利润分配-未分配利润 查看全部回复
11880
您好 查看全部回复
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把你的分录发过来 查看全部回复
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不是需要单独设置一个科目,管理费用下设置个二姐科目,月末的时候 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出。 查看全部回复
17235
折旧率=2/预计使用年限(年) × 100% 年折旧额=固定资产账面净值 × 年折旧率 【提示】在固定资产折旧年限到期的前两年内,将固定资产的账面净值扣除预计净残值后的余额平均摊销 查看全部回复
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一般纳税人吗?查账征收的吗? 查看全部回复
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利润总额在未分配利润里显示 查看全部回复
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开发成本当然是存货呀 相当于工业企业中的半成品或者在产品 查看全部回复
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一般财务费用在借方用红字表示 查看全部回复
6993
领用了做出库 查看全部回复
16461
可以的 查看全部回复
有,会计凭证、账簿有保管年限的。未按要求保管要处罚的,税局稽查是可以追溯的,不是说你本年度汇算清缴完以后就没事了。 查看全部回复
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个体工商户,怎么还会有合伙人?股东就是个体。 查看全部回复
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税务师晓雨
是的,转营业外收入 查看全部回复
10683
您好,符合条件可以使用 查看全部回复
32229
王苗苗老师
您好,您所在的学校讲错了 查看全部回复
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先从生产成本转入库存商品呀亲 借:库存商品 dai:生产成本 然后借:主要业务成本 dai:库存商品” 查看全部回复
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你之前的分录是什么呢? 查看全部回复
5886
对,是的,按照余额算 查看全部回复
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和研发无关的支出计入原材料,转入生成成本,完工然后转入库存商品,卖出结转成本 查看全部回复
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把本年利润放到利润分配里面 查看全部回复
7452
你那些材料进项是买来做什么用的? 查看全部回复
8748
你的具体业务是怎样的呢? 查看全部回复
16749
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6552
王老师
会计分录:借:管理费用或者营业外支出,存货跌价准备,dai:库存商品,应交税费~应交增值~税进项税转出 根据税法的相关规定,只有非常损失才需要做进项税额转出处理, 如果属于生产经营过程中的正常的存货报废,其进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 查看全部回复
8487
借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
5877
装修公司开装修发票给你你进劳务成本,结转主营业务成本的时候一起结转劳务成本 查看全部回复
5868
你好,利润表的累计额是本年的数,资产负债表未分配利润加本年润累计数。 查看全部回复
9189
多了,冲减管理费用 查看全部回复
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7425
7605
可以暂估入库 查看全部回复
6084
全部盘点完,如果还不平的,可以通过未分配利润调平 查看全部回复
6300
您好,lifo是后进先出,因为后进先出的话,在收入一样的情况下,后进先出,成本低了,利润会高, 查看全部回复
10593
您好,借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:现金 查看全部回复
8613
您好,可以找老板或者股东借 查看全部回复
6867
没生产的进管理费用,不结转 查看全部回复
11988
可以 查看全部回复
6453
您好,一般小规模纳税人不用结转,缴税的时候直接交就行,不用像一般纳税人那样结转。 查看全部回复
9297
Karina老师
7218
出现余额肯定是计提和缴纳的金额不一致,你查一下就知道了。 查看全部回复
13041
您好,建账的时候只要能瓶就行,你用负数填列性质是一样的。 查看全部回复
8064
应收账款有dai方余额 填在预收账款的借方金额了 查看全部回复
18774
他说你的是12月31日的科目余额表么? 查看全部回复
14643
对,银行存款余额调节表是账上的银行存款余额和银行对账单余额不一致的时候需要编制银行存款余额调节表。 查看全部回复
7515
您好,小规模纳税人免征的增值税税额需要转入营业外收入科目里。 查看全部回复
11655
应交税费应交增值税有余额是正数还是负数? 查看全部回复
6543
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