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patience
在‘纳税调整项目明细’中的20.其他 里,增加你要调增的金额 查看全部回复
8505
李伟老师
你经理的意思是申报的数据和12月份的数据对的上 查看全部回复
2714
杨老师
所得税计提错了? 查看全部回复
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需要通过以前年度损益调整这个科目 查看全部回复
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定期定额的个体户不需要,个体工商业户属于查账征收的,个人所得税应当在年度终了后三个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
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个税简易申报只适用于综合所得年收入额不足6万元,但年度中间被预扣预缴过个人所得税的纳税人,税务机关将推送服务提示、预填简易申报表,纳税人只需确认 已预缴税额、填写本人银行账户信息,即可通过网络实现快捷申请退税。 查看全部回复
3067
为什么不给呢?需要文件判断是否属于不征税收入的呀 查看全部回复
3090
一般确认收入对应就要确认成本,没有成本的话有一定的税收风险 查看全部回复
3468
甘老师
应该是系统的问题 查看全部回复
6367
Harry老师
一般主页有延时,过一会刷新看看 查看全部回复
3776
曹老师CPA
一样亲 查看全部回复
2934
所得税费用跟年度汇算清缴里所得税费用一样 查看全部回复
2406
您好,可以参考以下公式,季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 查看全部回复
3482
安叔老师
税务上需要按照开票计算收入 查看全部回复
3473
建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
3310
是的,你全年实际利润是负数,不用缴纳企业所得税,前面预缴的所得税可以退税 查看全部回复
2938
填本年折旧摊销额 查看全部回复
4189
不可以,现在汇算清缴多缴的税款要及时申请退税,不能留抵以后年 查看全部回复
1948
好的 查看全部回复
3272
需要调增 查看全部回复
14199
许老师
借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3012
第一步: 首先登录自然人电子税务局扣缴端,点击人员信息采集,点击【导出】,选择【集中申报自动计算名单表】,点击【确定】,导出名单; 第二步: 已有单位授权办税信息的办税人员登录自然人电子税务局Web端,点击单位办税,选择要集中申报的企业,进入集中申报业务办理页面 第三步: 在申报页面,点击【导入】,选择【名单生成报表】,点击加号选择之前从扣缴端导出的人员名单表格;导入后通过【导入结果】选项卡查看处理状态。点击最右侧【失败原因】中提示“该年度已申报”,若员工已进行年度综合所得汇算清缴,则在这步是无法导入成功的。 第四步: 根据导入结果可确认尚未自行申报的员工名单。然后再根据员工实际情况确认是否需要做综合所得汇算清缴。 查看全部回复
8783
请问汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据是单位承担部分吗? 答:是的。 还有就是从去年4月份开始0申报,有买社保但是没有做账的话,汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据要填全年去年的还是1-3月份的呢 答:有实际支出但没有做账,社保账载金额0,税收金额填1-3月社保实际发生额。(不过建议还是补入账比较好,使账载金额与税收金额一致) 查看全部回复
5228
A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表 查看全部回复
2048
数据以汇算清缴报告为准 查看全部回复
2585
同学,能截下图吗? 查看全部回复
2687
是的当年都不需要 查看全部回复
2895
这个按国家政策走,国家政策里没有的话就只能缴纳,有疑问的话咨询一下税局 查看全部回复
2694
财务报表是用去年的 查看全部回复
2517
按道理说是不可以的,你汇算清缴肯定是要根据账务上的来,而且金额还很大 查看全部回复
2753
专票还是普票? 查看全部回复
6432
tammy老师
去年该入成本的,全部都录到费用里面 查看全部回复
2194
高老师
按表中分类依据帐目计算填列 查看全部回复
4273
税收折旧是税法认可的折旧,资产计税依据为入账原值 查看全部回复
3397
不能 查看全部回复
2470
是能接受捐赠么 查看全部回复
3033
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2787
根据你们科目余额表进行取数,资产原值填写固定资产余额,本年折旧填写累计折旧dai方数,累计折旧填写累计折旧科目的余额数。 查看全部回复
5806
电子税务局首页待办事项中有汇算清缴填报 查看全部回复
3128
不需要 查看全部回复
2477
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3316
借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整;借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
2466
四个季度的平均资产总额 查看全部回复
3143
这种情况你最好咨询下分公司所在地税务局 查看全部回复
2578
Amy老师
是被原因是指哪一方面 查看全部回复
3599
是的,你要先汇算之后才知道需要缴纳多少税费 查看全部回复
3261
之前的都是零申报吗 查看全部回复
7201
计入营业外支出 查看全部回复
2041
按122+879.5-已出售的原值 查看全部回复
2591
看公司固定资产的入账价值 查看全部回复
2284
发票抬头开的是对方公司还是己方公司呢? 查看全部回复
2474
如果税会没有差异不需要调增 查看全部回复
4068
暂估的发票还没收回来,调整到其他栏目 查看全部回复
12922
收入的确认不直接根据是否收到钱来记账 查看全部回复
2484
放营业外收入-其他中 查看全部回复
8177
包括 查看全部回复
3156
每人每年基本扣除费用六万,以及根据附加扣除跟专项附加扣除,扣除金额不一样,承担的税费也不一样 查看全部回复
6009
是弥补亏损明细表? 查看全部回复
8117
不是叫调增 1.汇算清缴工资账载金额填应付职工薪酬—工资的本年dai方数(即本年计提总额) 2.汇算清缴工资税收金额填应付职工薪酬—工资借方发生额(即本年实际发放总额) 查看全部回复
6135
可以倒推出数字以后,在(十四)与取得收入无关支出里面填列。 查看全部回复
3799
金额很大吗?这笔金额汇算清缴前有发放吗 查看全部回复
3053
不用,你这个不涉及调整,作为征税收入就行了 查看全部回复
7304
不需要的亲 查看全部回复
17408
视同销售收入调增,视同销售成本调减 查看全部回复
3148
发票开具日期是21年? 查看全部回复
3418
更正申报 查看全部回复
3556
什么使用权资产 查看全部回复
6092
你们的审计是什么样的审计报表 查看全部回复
3283
如果审计报表是年度报表,用审计的 查看全部回复
3122
是小微? 查看全部回复
3324
2908
Leaf
要根据账务和报表结合填 查看全部回复
3226
按明细账填 查看全部回复
2188
不能的亲,只能弥补一次的 查看全部回复
3672
如果你全是培训费,这个地方就填0就行 查看全部回复
可以直接在汇算清缴中的资产总额里面的平均值直接填写准确的 查看全部回复
4317
财政部、国家税务总局关于企业改制上市资产评估增值企业所得税处理政策的通知(财税〔2015〕65号,以下简称《通知》) (1)符合条件的国有企业,其改制上市过程中发生资产评估增值可按以下规定处理:(一)国有企业改制上市过程中发生的资产评估增值,应缴纳的企业所得税可以不征收入库,作为国家投资直接转增该企业国有资本金(含资本公积,下同),但获得现金及其他非股权对价部分,应按规定缴纳企业所得税。资产评估增值是指按同一口径计算的评估减值冲抵评估增值后的余额。(二)国有企业100%控股(控制)的非公司制企业、单位,在改制为公司制企业环节发生的资产评估增值,应缴纳的企业所得税可以不征税入库,作为国家投资直接转增改制后公司制企业的国有资本金。(三)经确认的评估增值资产,可按评估价值入账并按有关规定计提折旧或摊销,在计算应纳税所得额时允许扣除。 查看全部回复
3445
填21年的数据 查看全部回复
2893
嗯嗯,这个是留存备查的 查看全部回复
2800
汇算清缴前收到的上一年度的发票,可以税前扣除,调增成本或费用就行 查看全部回复
7206
固定资产: 第1列第1行:"固定资产小计" 1、填报纳税人本期计提折旧的固定资产平均原值. 2、数据来源:来源于本表计算所得,本行=2行+3行+4行 第1列第2行:"房屋建筑物" 1、填报纳税人本期计提折旧的房屋、建筑物类固定资产的平均原值. 2、数据来源:来源于会计核算中计提折旧的(房屋、建筑物类固定资产年初原值余额+1至11月末原值余额)/12. 3、注意事项:开业不足一年,或年度中间歇业的,以实际经营期计算. 查看全部回复
3140
账面原值填评估后的,计税基础填评估前的,会计折旧填按评估后的价值提的折旧 ,税收折旧填按评估前的价值提的折旧 查看全部回复
3628
杜老师
可以在纳税调整项目表倒数第二行,“其他”那一行里调增 查看全部回复
3625
把暂估的分录红字冲销,然后正常做账就好 查看全部回复
2651
账载金额填计提数,实际发生金额填实际发生数 查看全部回复
3695
这个需要根据企业实际情况进行选择 查看全部回复
7954
季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年平均值=全年各季度平均值之和÷4 查看全部回复
2674
小小
汇算清缴出来要补缴企业所得税是吧 查看全部回复
3804
资产总额是平均4个季度的资产总额的平均数 查看全部回复
2441
费用需要调增 查看全部回复
3993
如果是实行会计准则的,是这样处理的 查看全部回复
2883
制造费用最终要结转到成本或者费用的,如果还未结转,暂不归集 查看全部回复
3245
到电子税务局,企业所得税汇算申报里填相关表格填写 查看全部回复
3578
借 以前年度损益调整 dai 银行存款 查看全部回复
3031
要看营业外支出项目具体是什么 查看全部回复
9718
大宁老师
这个固定资产是计入去年的是嘛 查看全部回复
2783
填在研发费用扣除表那里 查看全部回复
7370
是账面折旧填多了吗 查看全部回复
2588
不可以 查看全部回复
2706
都可以加计扣除哈 查看全部回复
3384
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