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Amy老师
发票放去年凭证后 查看全部回复
5002
许老师
企业所得税应由独立法人资格的企业缴纳,不具有独立法人资格的分公司,应当汇总计算缴纳企业所得税,与分公司是否独立核算无关 查看全部回复
4062
安叔老师
建议加上 查看全部回复
2460
你把主变201那里选择否试试 查看全部回复
10393
汇算清缴是对企业所得税做一年的统计清算。年报就是一整年的财务报表 查看全部回复
2851
涉及到生产成本的需要把生产成本也冲销 查看全部回复
3837
杨老师
价税合计 查看全部回复
3472
汇算清缴的调整不需要入账 查看全部回复
3196
大宁老师
建议最好是把上半年接起来 查看全部回复
2678
可以不更正 查看全部回复
3247
一般股权变更前需要把相关税款结清,未申报的要补申报 查看全部回复
4169
曹老师CPA
账载是计提数,实际发生是实际发放数 查看全部回复
6190
按调整后的数值,修改第一季度年初数 查看全部回复
9601
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3489
提示什么 查看全部回复
3848
不是,次年汇算清缴前取得发票当年不用调增 查看全部回复
3514
甘老师
个税是按照发放去申报哦 查看全部回复
4290
可以合并申报 查看全部回复
5175
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3683
需要去电子税务局中查询 查看全部回复
2990
不能 查看全部回复
3520
亲,这个正常提示,每家都会有,申报就可以了 查看全部回复
3334
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4705
需要 查看全部回复
5021
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3458
你填写的没问题 查看全部回复
3714
500元以下个人付款的开收据就行 查看全部回复
3152
高老师
如果是小微企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
4804
第3列“累计折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额。 查看全部回复
4008
如果执行的不是企业会计准则,建议补提分摊就好 查看全部回复
2752
利息费用没有发票需要调增的 查看全部回复
2723
在汇算清缴的“期间费用明细表”里分别填在销售费用下的业务招待费、管理费用下的业务招待费,按照招待费总额的60%和营业收入的0.5%孰低扣除 查看全部回复
2871
tammy老师
账载金额就是账面上记账的金额,税收金额就是截止到汇算清缴之前实际发放的金额 查看全部回复
3548
对的 查看全部回复
2198
请问涉及到这张发票去年的凭证怎么出的,企业执行的是否为小企业会计准则 查看全部回复
3126
包括社保在内的 查看全部回复
2622
业务宣传费 查看全部回复
5420
多报是计提的? 查看全部回复
5851
你是怎样填的,截图给我看一下 查看全部回复
3232
可以不用填 查看全部回复
3624
没事的 查看全部回复
2893
资产原值就是账面固定资产的入账价值,如果进项税抵扣的话是不含税金额,如果不抵扣进项税的话,原值就是购买价格 查看全部回复
3258
你年初数是不是没填呢 查看全部回复
3754
如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
3408
Harry老师
是发现前面或者再之前还有调整的吗? 查看全部回复
5162
暂估的原材料成本在汇算清缴前没取得合法的税前扣除凭证的,需要调增 查看全部回复
3425
要 查看全部回复
4205
是的 查看全部回复
2520
汇总一起 查看全部回复
2754
厚积薄发
需要汇总申报 查看全部回复
3552
您好,2021年填写,2020年不需要 查看全部回复
4245
今年补上 查看全部回复
3629
Leaf
要根据情企业情况选 查看全部回复
3139
不一定完全正确 查看全部回复
3008
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4269
跨年了吗? 查看全部回复
3482
福利费的账载金额取应付职工dai方合计数(按不同用途计入成本、销售费用和管理费用) 查看全部回复
3962
是什么原因要调整呢 查看全部回复
5739
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4622
因为你有预缴,把数字都填了再看 查看全部回复
2854
系统自动弥补的 查看全部回复
3146
2 查看全部回复
2911
您好,不需要追溯调整。 查看全部回复
4208
小小
做是可以做,如果有差异,后期去更正申报 查看全部回复
3129
建议享受加计扣除,如果不想退税可以放弃退税,税局可能要求出具情况说明 查看全部回复
4139
A105000第33行 查看全部回复
5802
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4567
你好,能具体介绍下问题吗 查看全部回复
2563
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
3869
你知道个税是怎么计算的吗? 查看全部回复
3010
Annina老师
都可以 查看全部回复
2907
没什么大问题,如果税局查到了,解释下就好 查看全部回复
4571
如果不打算一次性进行折旧的话,账载金额跟税收金额填写一样 查看全部回复
2779
按照2020年实际支出数据,包含科目记错调整的 查看全部回复
年报的资产负债表是对的,是吧 查看全部回复
5890
用的,年度是以年度为单位,多退少补 查看全部回复
2556
能截图一下嘛 查看全部回复
3197
可以,企业所得税汇算清缴审计报告上面都有数据。 查看全部回复
3818
可以呀 查看全部回复
3444
据实申报要退税? 查看全部回复
3293
全部按不含增值税税金额填到收入里 查看全部回复
3244
21年的 查看全部回复
3181
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看全部回复
2452
可以的 查看全部回复
2998
第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
借:以前年度损益调整 dai:应交企业所得税 借:利润分配~未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3020
实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。 分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关.总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
3069
不一致 查看全部回复
5821
谭老师
您好,单位没有工资薪酬支出? 查看全部回复
4700
借:以前年度损益调整或未分配利润,dai:银行存款 查看全部回复
2782
3913
是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
3886
如果是小型微利企业的话,必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表,其他表看公司如有数据就填,没有就不用填 查看全部回复
3099
丁老师CPA
借方 查看全部回复
10305
不需要填 查看全部回复
2431
所得税税负大概在1.5%左右,最好根据实际情况缴纳 查看全部回复
2815
税法规定可以扣除的金额 查看全部回复
5294
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
4003
4695
您好,现在收到发票了吗? 查看全部回复
5007
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