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王苗苗老师
租入设备再出租,账务是怎么处理的,都有发票么 查看全部回复
3776
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1952
谭老师
所有的 查看全部回复
1862
patience
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4316
甘老师
对,当年成立的不用 查看全部回复
2069
报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
2455
稍等 查看全部回复
2905
2022年已经轧账,不建议放回去 查看全部回复
1793
清岚
福利费看工资 查看全部回复
2450
杨老师
合规的 查看全部回复
3162
验证账户的一般会退回来,没给你们退回吗? 查看全部回复
2705
为高危作业人员办理团体人身意外伤害险或个人意外伤害险,以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险,可以税前扣除。但为其他职工购买的意外伤害险、意外医疗险及意外门诊险,不能税前扣除。 查看全部回复
2136
andy老师
科技型中小企业那个平台上可以查入库时间 查看全部回复
5126
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
纳税调整项目明细表 查看全部回复
1849
可以入销售费用,可以全额扣除 查看全部回复
1664
许老师
这个多半是税务局系统问题,建议电话咨询下主管税务机关 查看全部回复
1649
wam
收到发票后。第一步,先红冲之前的暂估 。第二步,再按发票入账 查看全部回复
4917
可以弥补的 查看全部回复
3060
孙老师
汇算清缴期还没过,可以申请更正申报 查看全部回复
2262
tammy老师
没有调增,那要更正之前的报表 查看全部回复
2559
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2759
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2994
借:所得税费用 dai:应交税费—应交个体工商户缴纳个人所得税,借:应交税费—应交个体工商户缴纳个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1881
建议核实一下,成本、费用的完整性,收入是否在纳税时间 查看全部回复
2744
厚积薄发
可以,在5月31日前做就可以 查看全部回复
2117
1876
可以填在纳税调整表其他里面 查看全部回复
1757
燕子老师
不用补做到去年的账里,直接在收到发票的当年红字冲销之前的暂估,然后在做张正确的分录即可 查看全部回复
2652
安叔老师
现金是股东的么 查看全部回复
1897
对的 查看全部回复
2608
免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 查看全部回复
2727
这不是说填不填哪些表?主要根据你们企业的数据去填表就好了 查看全部回复
1320
白条是不是也是可以经过老板同意报销的,是的 查看全部回复
2326
那就把费用调增 查看全部回复
2585
补缴 借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2487
2019年的有做暂估,没有取得发票,需要在2019年汇算时纳税调增。现在可以开具发票的话,可以开具。按照规定是可以追补到2019年扣除的。 查看全部回复
2732
借:所得税费用6.58 dai:应交税费一所得税6.58 查看全部回复
2307
李伟老师
是的 查看全部回复
2393
汇算清缴是个人操作的 查看全部回复
2234
在签订劳动合同的单位申报工资薪金所得,未签订劳动合同的单位应当申报劳务报酬所得。年度的时候个人做汇算清缴 查看全部回复
2083
如果会计做的账有虚增成本的情况,那查出来后,会计要负责任吗?是视情况而定,一般是要负责的 查看全部回复
3469
可以 查看全部回复
3198
2441
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
本年5.31前汇算的是2022.1.1-2022.12.31的企业所得税 查看全部回复
1736
如果去年挂的是预付账款,然后账面每个月都摊销进了管理费用,那么所得税汇算清缴时要把这一部分费用纳税调增,财务账上不用做调整,只用汇算清缴的表调一下就好 查看全部回复
6511
结束了 查看全部回复
1900
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2140
个人也可以自己填写 查看全部回复
3254
企业所得税汇算清缴时职工薪酬表是要填报的,如果账务上个税申报系统都是0的话,这张表就0申报。 查看全部回复
2946
是综合所得汇算么 查看全部回复
1930
你是季报么,如果季度申报时,需要季度预缴税款的,是申报后在申报期内需要缴纳 查看全部回复
2692
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8203
你说的是哪个税的汇算清缴 查看全部回复
3259
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2616
是的,有的系统有年度财务报表,是需要申报的 查看全部回复
你指的什么 查看全部回复
2314
21年社保有问题,我更正在22年的账里了,小企业会计准则管理费用-社保放到了利润分配未分配利润里,这样的话资产负债表的未分配利润和利润表的勾稽关系就不对了。 出现这种情况是可以的,正常的。 查看全部回复
2569
都可以 查看全部回复
2408
企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。 查看全部回复
1633
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4479
分支机构不进行汇算清缴 查看全部回复
2415
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3106
登录自然人扣缴端 查看全部回复
3220
是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账? 查看全部回复
2123
确实少申报的,建议与主管税务局沟通下,是对发放的工资补申报还是就要求取得工资的人员在汇算清缴确认 查看全部回复
2894
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: (一)财政拨款; (二)依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金; (三)国务院规定的其他不征税收入。” 二、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 三、根据《财政部 国家税务总局关于财政性资金 行政事业性收费 政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2008〕151号)规定:“一、财政性资金 (一)企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 (二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金,准予作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 查看全部回复
8272
你年收入超过6万了么 查看全部回复
4726
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3168
汇算清缴,营业收入和成本可以按这个填,但是后面还需要填一些税会差异的,如果有税会差异的话,还需要填其他的表的。 查看全部回复
2381
企业开展研发活动中实际发生的研发费用,形成无形资产的,按照无形资产成本加计在税前摊销。 查看全部回复
3025
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2452
汇算清缴调增,账务上不用做处理 查看全部回复
3461
可以在2023年做转出 查看全部回复
2918
如实按你们的收入、成本、费用明细填就行 查看全部回复
1950
1577
是个人为你们公司提供服务吗 查看全部回复
2377
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3580
云峰老师
是的,你好,还需要调当年的报表和所得税汇算 查看全部回复
3035
7015
1、可以 2、不需要 查看全部回复
2470
本年有折旧,原值不减,本年提的折旧继续填 查看全部回复
1973
你可以检查一下是不是之前做错了,如果数据错了,可以更正申报 查看全部回复
1735
这个是调整的的未分配利润,没进入当期损益表,不影响当期利润表 查看全部回复
2264
未取得房屋发票,调增 查看全部回复
3062
借:所得税费用。 dai:应交税费—应交企业所得税。 借:应交税费—应交企业所得税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2972
3725
居民个人取得工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所 得等综合所得且符合下列情形之一的纳税人,应当在取得所得的次年 3 月 1 日至 6 月 30 日内填报《个人所得税年度自行纳税申报表》及其他相关资料,办理汇 算清缴或者随汇算清缴一并办理纳税申报: 1.从两处以上取得综合所得,且综合所得年收入额减除专项扣除后的余额超 过 6 万元; 2.取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得中一项或者多项所得, 且综合所得年收入额减除专项扣除的余额超过 6 万元; 3.纳税年度内预缴税额低于应纳税额; 4.纳税人申请退税; 5.纳税人取得综合所得,扣缴义务人未扣缴税款的。 查看全部回复
1545
交的个税是经营所得么? 查看全部回复
2020
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3055
餐饮费的用途是什么 查看全部回复
2558
你是个体户么,需要做经营所得汇算清缴 查看全部回复
2448
定期定额个体工商户不需要汇算清缴 查看全部回复
2235
这个要算在23年了 查看全部回复
2318
赠送样品按照视同销售处理 查看全部回复
3582
工资收入的汇算清缴可以自己在个税app上操作,也可以让财务代办 查看全部回复
2242
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