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孙老师
送礼用的吗? 查看全部回复
2665
抵扣的话,主要是看开具的专票还是普票 查看全部回复
3106
杨老师
dai款利息发票不能抵扣进项税 查看全部回复
3014
哈哈老师
进项税额什么发票?什么原因过大 查看全部回复
1822
patience
是一般纳税人么,固定资产进项税是否可以一次性抵扣?可以一次性抵扣增值税,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣,没有时间限制 查看全部回复
5226
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2441
甘老师
是的 查看全部回复
1435
增值税专用发票 查看全部回复
1404
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3023
指的是不符合抵扣条件,不能用于抵扣销项税 查看全部回复
3960
516÷1.09×0.09 查看全部回复
1849
王苗苗老师
工程款利息? 查看全部回复
2863
可以 查看全部回复
4044
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6391
李伟老师
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
普票专票都要按金额计入原材料,一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税 查看全部回复
1945
不可以的哈 查看全部回复
6508
税盘的技术服务费可以全额抵减增值税,付款时,借 管理费用 dai 银行存款等,抵减增值税时,借 应交税费-应交增值税减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1961
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1951
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1923
秦枫老师
工程施工-其他直接费用-劳保用品费 查看全部回复
15329
可以的 查看全部回复
9191
你是一般纳税人么 查看全部回复
2408
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
可以抵扣进项 查看全部回复
2958
2094
安叔老师
不需要 查看全部回复
3526
收发票的一方,购买的建筑服务用于一般项目可以正常抵扣 查看全部回复
4082
云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
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联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3907
小规模纳税人本身就不能抵扣进项税 查看全部回复
2229
税法上这样规定的 查看全部回复
12406
你的意思是,购买方收到的发票红冲了么 查看全部回复
3043
厂房是用于生产经营是么,可以的 查看全部回复
2789
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3824
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2716
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2133
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2507
开票内容和税收分类是什么 查看全部回复
6423
燕子老师
对的,但是具体借方用什么科目还要根据实际情况分析 查看全部回复
2338
一般是能自动传到税务局的,附表二会自动跳出数据 查看全部回复
2485
免税普通发票 查看全部回复
2091
tammy老师
如果报销的业务员回来报销,采用库存现金去支付这些费用的话,那就库存现金日记账就是记某某业务员报销差旅费就好了 查看全部回复
2464
谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3055
许老师
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2619
andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4167
冲减管理费用 查看全部回复
4729
填写的地方是对的 查看全部回复
2298
有具体的数据? 查看全部回复
3426
问题是什么? 查看全部回复
6639
2008年已是固定资产可以抵扣的 查看全部回复
2058
1922
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
2497
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3221
在的 查看全部回复
2132
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2311
跨年了 查看全部回复
3061
税务师晓雨
建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
2513
开票内容是什么 查看全部回复
3532
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2466
清岚
你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2222
对方开具红字发票吗 查看全部回复
2117
电子普票在认证系统里面不显示 查看全部回复
2691
这样是正确的,没问题 查看全部回复
6764
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5772
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3323
借:在途物资 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
3318
这个问题各地税务局把控的尺度不一样 查看全部回复
3135
可以现在转出 查看全部回复
2600
同学你好,把贴息付款能说的通俗点吗 查看全部回复
4041
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3004
用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3728
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
8133
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2462
做福利费,进项不得抵扣 查看全部回复
7718
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以正常抵扣的 查看全部回复
2041
对 查看全部回复
2250
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
2294
如果是本年实际发生的费用,一次性结转完 查看全部回复
2533
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
6211
2670
2909
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2743
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
2741
2510
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1772
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
1618
旅游服务 ,代订车服务,约车服务,代驾服务是用于个人消费么 查看全部回复
28276
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5176
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2558
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3215
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