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税务师晓雨
如果账务处理规范,查应交税费-待认证进项税科目 查看全部回复
912
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1564
李可可
意思是跨年了 查看全部回复
1575
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1204
杨老师
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
tammy老师
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
1433
王苗苗老师
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1921
你月底的时候待抵扣的进项税,有认证抵扣了就可以转出来到进项税额中 查看全部回复
1180
patience
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
2125
清岚
从个人手里买,有取得专票是可以抵扣的 查看全部回复
4047
甘老师
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2585
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2208
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3058
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
小小
转到待认证进项税 查看全部回复
1735
许老师
借:原材料等相关科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
2489
要么留在账上不认证,要么认证之后在申报表上作为留底税额 查看全部回复
2476
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3084
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8216
是的 查看全部回复
3187
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4996
你是开票方还是收票方 查看全部回复
2431
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3330
木言
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4963
哈哈老师
比如说火车票可抵扣进项税额 查看全部回复
4312
你可以做到其他收益 查看全部回复
3570
查一下你们发票认证平台看看是否有还没勾选的 查看全部回复
3011
易老师
按你们的话就放待抵扣 查看全部回复
3874
具体什么发票? 查看全部回复
3948
Annina老师
你之前怎么做的? 查看全部回复
3282
刘老师
进口海关缴款书 查看全部回复
4617
mila老师
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
高老师
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6219
筱粒老师
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
4223
andy老师
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4017
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3454
3165
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
夏老师
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
这个退还对方不需要做账 查看全部回复
5013
记入到办公费里面,可以抵扣进项税额 查看全部回复
6084
可以的 查看全部回复
931
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1300
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
567
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
662
什么时候认证的 查看全部回复
314
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
安叔老师
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
1235
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
可以 查看全部回复
1038
软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
570
1234
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
527
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
1404
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
不可以的 查看全部回复
1497
用于办公的,可以 查看全部回复
895
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1414
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1322
可以抵扣 查看全部回复
1063
是事务所么,取得专票了么 查看全部回复
1504
如果买电脑的10000是不含税金额的话,需要转出的是10000*13% 查看全部回复
1335
这个看经营范围和执照看不出来的 查看全部回复
1536
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1108
相关费用的进项税如何抵扣,你是指哪些费用,办公费还是运输费 查看全部回复
1130
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1650
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1418
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5238
如果在申报期内的话,可以的 查看全部回复
1013
这个监制章是以前的老章 查看全部回复
1694
云峰老师
你好同学,选择不抵扣勾选同学 查看全部回复
1363
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2071
秦枫老师
可以的 暂时不抵扣 放在应交税费待认证进项税额 查看全部回复
1247
进项发票会引起风险 查看全部回复
1983
购买车辆需要缴纳车辆购置税,如果电车就不需要,车价+车辆购置税计入固定资产成本 服务费 保险费单独计入管理费用 查看全部回复
1627
本月进账是什么意思? 查看全部回复
1876
西贝老师
同学你好,企业适用小企业会计准则的话直接从当时的成本科目中调相应金额到进项税科目就可以了呢 查看全部回复
1330
是的,但是得是公司员工的火车票 查看全部回复
1467
进项税冲减成本具体是什么意思 查看全部回复
1308
是哪里的企业 查看全部回复
1664
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1553
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
1408
属于 查看全部回复
1815
如果是直接用于美化生产、经营场所,所取得的进项税额则可以抵扣;如果是用于公司的福利部门,例如员工宿舍、食堂等福利部门,在这种情况下,则属于用于集体福利或个人消费的情况,那么,所取得的进项税额则不可以抵扣。 查看全部回复
2852
第 18 栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”:反映按照免、抵、退税办法的规定,由于征税税率与退税税率存在税 率差,在本期应转出的进项税额。 查看全部回复
1821
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1919
可以补记入账 查看全部回复
1568
是用于免税项目了吗? 查看全部回复
1683
员工用公司加油卡加油的用途是什么 查看全部回复
1499
911
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1899
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
1628
如果公司是一般纳税人的话,可以的 查看全部回复
1994
固定资产的进项税分期抵扣怎么操作呢 回复:目前没有固定资产分期抵扣的政策了,之前说的那个40%.60%分别抵扣进项税的政策已经不适用了 查看全部回复
1789
如果是为了送客户,开普票就好 查看全部回复
1805
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