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王苗苗老师
是一般纳税人么 查看全部回复
742
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3371
Yan
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5520
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4960
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2892
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3488
甘老师
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5681
杨老师
你好,你的问题是? 查看全部回复
3471
对 查看全部回复
3128
成本利润是10%吧? 查看全部回复
3246
杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
699
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2107
andy老师
一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
3644
你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
3318
安叔老师
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2984
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3422
邹经理
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
3784
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2369
你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
3964
夏老师
介绍费用可以去税局按劳务费代开发票入帐 查看全部回复
2273
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3393
你看下利润表的计算公式 查看全部回复
2400
许老师
年利润≤100万的,减按12.5%,按20%税率征收 查看全部回复
3295
借:投资性房地产-成本9700 dai:银行存款9700 借:银行存款400 dai:其他业务收入360.36 应交税费-应交增值税-销项税额39.64 借:其他业务成本(9700-100)/30=320 dai:投资性房地产累计折旧320 查看全部回复
3147
孙老师
((220-20)+(110-10))*5% 查看全部回复
3630
(成本+利润+定额消费税)/(1-从价税率)=计税价格=(0.8×40000×1.1+0.8×1000×1000/500×0.5)/(1-0.2)=45000元 当月应缴纳消费税=45000×0.2+0.8×1000×1000/500×0.5=9800元 查看全部回复
5963
清岚
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4897
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4725
要做分录吗还是 查看全部回复
4995
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3871
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3025
曹老师CPA
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3868
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5168
Leaf
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3523
谭老师
会影响到预缴的企业所得税吗 查看全部回复
3875
Annina老师
增值税属于价外税 查看全部回复
3510
筱粒老师
600+1000*13%+1000*10%=830 查看全部回复
4155
张老师
4616
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6714
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7857
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
1050
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
636
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
869
wam
毛利 查看全部回复
1183
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
932
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
894
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2786
这个利润不好算啊,每个政策对应的售价不一样 查看全部回复
1321
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1228
这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
1040
1369
李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1475
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1777
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1645
运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2088
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1374
张
有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
1101
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1614
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2468
借:在建工程 192 dai:原材料 100 应付职工薪酬 80 银行存款/应付账款 10 银行存款/应付账款2 查看全部回复
1465
西贝老师
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
1818
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1333
增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
2159
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1913
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5839
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1496
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1610
隋文老师
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1716
可以 查看全部回复
1817
第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
2165
patience
毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入,销售收入=20/1.13=17.70,毛利率=(17.7-10)/17.7=43.5% 查看全部回复
1631
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2371
借:银行存款113000 dai:主营业务收入 100000 应交税费-应交增值税-销项税额 13000 结转销售成本 借:主营业务成本 40000 dai:库存商品 40000 查看全部回复
1643
对的 查看全部回复
1396
从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
2540
tammy老师
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1957
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3590
收入增加借方可能是货币资金或者应收账款 成本增加dai方可能是货币资金或者应付账款 费用增加dai方可能是货币资金或者其他应付款 查看全部回复
1618
主表和附表五数据不一致 查看全部回复
3042
刘淑萍
增值税征收品目是多少 这个问题可以再描述一下吗? 查看全部回复
4306
城市维护建设税,教育费附加,地方教育附加需要先计提 查看全部回复
3177
需要 查看全部回复
4049
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3872
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2032
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
12543
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4614
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2696
如果账务是真实的,账务处理没问题的话,一般是没风险的 查看全部回复
2143
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4098
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2491
你们如果是公司的话,一般是缴纳企业所得税,通常是按照25%的企业所得税计算的 查看全部回复
4722
14500含税 ,税率是多少。进项8500是进项税额么。是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3515
企业所得税是根据最后的利润总额计算的,需要扣除成本费用。 查看全部回复
2745
企业的成本包括职工薪酬、水电、资产折旧等,这个里面职工薪酬是没有发票的,而资产折旧的发票取得是在前期,本期计提折旧也不会有发票。作一个分析 查看全部回复
34710
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3578
《国家税务总局关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通知》(国税函〔2009〕118号)第二条的规定,企业取得的政策性搬迁或处置收入按4种不同的方式进行企业所得税处理: 1、企业根据搬迁规划,异地重建后恢复原有或转换新的生产经营业务,用企业搬迁或处置收入购置或建造与搬迁前相同或类似性质、用途或者新的固定资产和土地使用权(以下简称重置固定资产),或对其他固定资产进行改良,或进行技术改造,或安置职工的,准予其搬迁或处置收入扣除固定资产重置或改良支出、技术改造支出和职工安置支出后的余额,计入企业应纳税所得额。 2、企业没有重置或改良固定资产、技术改造或购置其他固定资产的计划或立项报告,应将搬迁收入加上各类拆迁固定资产的变卖收入、减除各类拆迁固定资产的折余价值和处置费用后的余额计入企业当年应纳税所得额,计算缴纳企业所得税。 3、企业利用政策性搬迁或处置收入购置或改良的固定资产,可以按照现行税收规定计算折旧或摊销,并在企业所得税税前扣除。 查看全部回复
2009
消费税参考增值税视同销售就可以 查看全部回复
2027
有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2538
是加一起的 查看全部回复
3306
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2309
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