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wam
就是政策出台之前开的免税票,申报时按1%不含税换算。不需更正 查看全部回复
2058
王苗苗老师
税法上这样规定的 查看全部回复
12442
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5801
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
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你的意思是,购买方收到的发票红冲了么 查看全部回复
3043
杨老师
合法合理 查看全部回复
3383
私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
3244
许老师
如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
2525
安叔老师
进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
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看不到的,只有一个提示,看不到具体的发票,红字发票是不需要勾选的。 查看全部回复
3724
patience
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1848
孙老师
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2743
是一样的 查看全部回复
1969
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6088
公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
1968
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
甘老师
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
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34万元的在免税收入,6万元的在第一行 查看全部回复
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税务师晓雨
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1867
andy老师
普票金额填在10栏 查看全部回复
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增值税属于价外税,不影响报表利润的 查看全部回复
2472
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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是小规模么 查看全部回复
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加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
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你们是购买方 查看全部回复
1979
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
重新开,是在4月份作废,重新开。跟3月的申报没有关系 查看全部回复
2561
tammy老师
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2055
抵扣增值税么,是一般纳税人么 查看全部回复
1931
什么问题呢? 查看全部回复
2635
稍等,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1879
系统正常的话直接就可以取数 查看全部回复
2660
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1652
小规模纳税人销售牛肉,是可以免增值税的。 查看全部回复
7904
一共抵减额度是这么多 查看全部回复
2570
可以的 查看全部回复
2092
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
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可以的,只要你还增值税还没申报成功,就算进项发票已经勾选汇总统计还是可以撤销统计重新勾选的 查看全部回复
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进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
2592
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
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多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
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增值税作为流转税,由于专用发票的进项税额可以进行抵扣,所以一般增值税税额都是拆分开做账的,未税部分计入成本或费用,进项税额依法不能抵扣的除外 查看全部回复
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用于招待的产品进项税额 不得抵扣,做招待费处理 查看全部回复
4273
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
免税普通发票 查看全部回复
2091
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1726
谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3055
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13757
可以选择不抵扣勾选或者勾选抵扣,然后再进项转出 查看全部回复
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属于多开的,你们也没有抵扣,直接让他们自己开具红冲发票就好了 查看全部回复
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你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
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房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
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你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2637
是商贸企业么 查看全部回复
2565
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4212
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2449
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3570
收到发票 了么 查看全部回复
1540
填在未达起征点 查看全部回复
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
是的 查看全部回复
2168
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
小规模纳税人月度销售额不超过10万,季度不超过30万免税 查看全部回复
2239
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
可以抵扣的 查看全部回复
1821
30万内免税,是指不含税金额30万 查看全部回复
3579
在的 查看全部回复
2141
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
这个一般是不可以的 查看全部回复
2015
李伟老师
这种发票不可以 查看全部回复
1878
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
目前小规模开票室1% 查看全部回复
2727
建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
2531
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
你们实际业务是什么呢?、 查看全部回复
7477
同学你好,你的意思是问今年增值税申报表上能不能有留抵?是不是必须要退税? 查看全部回复
1984
能确定收入部分全部已经收回? 查看全部回复
2604
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
没有这个规定 查看全部回复
2268
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2523
开专票才可以 查看全部回复
6248
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
你好,现在进项税额抵扣是没有时间限制的 查看全部回复
1810
你是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
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免费报关出口的样品是免税的,样品的进项需转出。如果报关走的是视同内销,不需进项转出 查看全部回复
3127
2598
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2625
这个要看税负率等 查看全部回复
2558
按1%征收率 查看全部回复
8310
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3755
税率栏"免税" 查看全部回复
4014
不可以的 查看全部回复
3937
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
可以 查看全部回复
3430
同学你好,这2%的预缴增值税,可以抵扣我们在注册地的申报税额。 查看全部回复
7038
同学你好,作到12月。 查看全部回复
5855
没有发生收入的话收入填零 查看全部回复
2456
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