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甘老师
季度勾选弥补 查看全部回复
2628
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4729
孙老师
没有成本吗 查看全部回复
2399
一般是先做完账,再申报。 查看全部回复
5502
是的 查看全部回复
3151
不符合逻辑,里面的科目需要重分类到负债 查看全部回复
3234
不是 查看全部回复
2824
安叔老师
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2087
谭老师
如果是股权价格包括转让企业原未分配利润,在股权转让分红,因为是税后的不需要交纳所得税,但如果没有分红,转让价格包括分红的部分是需要交纳企业所得税的 查看全部回复
2279
tammy老师
折旧摊销表,税法规定可以加速折旧,你就按多少去填写就好了,但是会计上要按税法的年限去计提折旧摊销 查看全部回复
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可以先计提 查看全部回复
2441
明细账根据凭证登记,总账根据试算平衡表登记 查看全部回复
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小小
你说的是年报是指年度报告还是年度资产负债表、利润表这些? 查看全部回复
2006
许老师
费用类可以暂估费用,成本类可以暂估成本 查看全部回复
3558
andy老师
2023年5月31日前汇算后可以申请退税 查看全部回复
1730
是的,累加起来即可 查看全部回复
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你要在表头勾选小微企业 查看全部回复
2740
无法处理,2021年结束后,汇算清缴后,取得的发票已经无法入账,建议对方重新开具当年发票 查看全部回复
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可以,有填写就可以 查看全部回复
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1.打开"研发费用扣除明细表"进入; 2、填写费用名称明细:人工、福利费、材料费、费用; 3、填写各项费用实际发生金额即可,注意核算合计费用金额 查看全部回复
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按实际业务记账出报表,申报税 查看全部回复
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是的 是需要对应的 查看全部回复
2407
是的,按照利润表 查看全部回复
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少的金额是什么原因, 查看全部回复
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退回的所得税是2021年的吗? 查看全部回复
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不用做,在2023年5月31日前完成就可以了 查看全部回复
2541
小妮老师
弥补以前年度亏损是税法规定,账上不用管 查看全部回复
2269
清岚
同学,你的图片不太清晰 查看全部回复
4069
云峰老师
同学你好,所得税需要看年初至本期末累计数 查看全部回复
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patience
是小型微利企业么? 查看全部回复
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建议是季度报税的收入报表和实际收入利润报表一致 查看全部回复
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1797
王苗苗老师
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3357
不用 查看全部回复
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你把补计提月份的折旧明细表作为附件 查看全部回复
2566
可以 查看全部回复
2767
2728
高老师
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
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商业批发一般在0.9左右,零售在2.5左右,均为参考值 查看全部回复
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参考2%的所得税税负率。您要想使用真实的税负率,一定要咨询专管员的,只有专管员告诉的税负率才是有价值的。 查看全部回复
2570
你是小规模么 查看全部回复
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像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
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不需要,企业所得税是按照企业利润额计算的 查看全部回复
2291
同学你好,再出售时用售价减去账面价值缴纳企业所得税。 查看全部回复
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2547
要分析一下应交税费的二级科目 查看全部回复
3062
零税率怎么做年报,什么0税率,年报是指填财务报表么,如果有账套的话,就按账套里的财务报表上的数据填报。 查看全部回复
2156
发放工资的附件只需要银行回单即可,计提工资的附件需要附上工资明细(包括代扣代缴) 查看全部回复
2523
如果是小型微利企业的话,企业所得税不超过100万23年汇算22年的适用 查看全部回复
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到期了不申请会自动变为25% 查看全部回复
2117
高新企业时间通常为三年。 查看全部回复
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应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得 查看全部回复
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对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。小微企业利润总额170万,企业所得税=100*12.5%*20%+70*25%*20%=6万 查看全部回复
18188
2228
2022年账上计提的折旧1500*2/10=300 税法上折旧=1500/10=150 税法上纳税调增后应纳税所得额=3000+300-150+50=3200,2022年应交企业所得税=3200*25%=800万 借所得税费用800万 dai应交税费-应交企业所得税800万 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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房租发票抬头是个人的,不属于企业取得的合法票据,不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
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正常来说是的 查看全部回复
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子公司才可以自负盈亏,分公司的亏损或盈利最终是总公司承担或享受利益的 查看全部回复
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今年的税收优惠是,小微企业100-300万应纳税所得额,优惠后企业所得税税率5% 查看全部回复
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是的,应纳税所的额*2.5% 查看全部回复
3002
利润超过300万就不属于小微企业了 查看全部回复
2361
燕子老师
同学你好,据《财政部、国家税务总局〈关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定〉的通知》(财税〔2000〕091号)规定,从2000年1月1日起,合伙企业投资者应纳的个人所得税税款,按年计算,分月或者分季度预缴。投资者应当在每月或者每季度终了后7日内预缴,年度终了后30日内,投资者向主管税务机关报送《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》,并附送年度会计决算报表和预缴个人所得税纳税凭证。在年度终了后3个月内汇算清缴、多退少补,因此个人独资企业和合伙企业一定要在每年3月31日前完成个人所得税的汇算清缴工作。另外,如果企业在年度中间合并、分立、终止时,投资者应当在停止生产经营之日起60日内,向主管税务机关办理当期个人所得税汇算清缴;企业在纳税年度的中间开业,或者由于合并、关闭等原因,使该纳税年度的实际经营期不足12个月的,应当以其实际经营期为一个纳税年度。 查看全部回复
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准予结转以后纳税年度扣除的项目有:职工教育经费、广告费和业务宣传费、保险企业的手续费及佣金支出和符合条件的公益性捐赠支出(3年内) 查看全部回复
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降低公司所得税的方法包括: 1、合理利用企业组织形式,进行企业所得税的纳税筹划,比如有限公司和个人独资企业,比较其计税方式与税率,特别是注意两种企业组织下的临界点金额控制。 2、认真研究国家政策,利用产业优惠进行纳税筹划,以达到减少企业所得税;比如,小型微利企业所得税优惠政策,高新技术企业所得税优惠、安置伤残人员就业的补助优惠等。 3、充分利用公司的分立,以达到小型微利企业的标准来进行税收筹划;研究把企业分立,拆分成若干小型微利企业,以达到减少企业所得税的目的。 4、根据公司经营规模,合理地控制并匹配相关费用列支,以达到减少企业所得税的目的;比如,广告与业务宣传费、业务招待费的列支是存在一定额度的,要充分加于利用。 查看全部回复
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珠宝黄金是个人消费品么 查看全部回复
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是小微企业么,企业所得税应纳税所得额是多少 查看全部回复
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差成本票,后期还能开进来么 查看全部回复
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让对方代开发票,或者跟这几个人签订劳动合同,按发放工资入账,但是可能涉及到缴纳社保。 查看全部回复
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李伟老师
首先,你超出部分的居间费没有办法进行税前扣除 查看全部回复
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同学你好 是小型微利企业吗 查看全部回复
2668
杨老师
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这是小型微利企业的所得税优惠政策 查看全部回复
2688
汇算清缴年报是税务方面(企业所得税),工商年报是工商部门 查看全部回复
1987
个人所得税、印花税 查看全部回复
2302
要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
1739
同学你好 比较一下,以下两者的最小值: 1、收入29的千分之五=1450 2、业务招待费用的60%=10000*0.6=6000 所以只能按1450 查看全部回复
2839
木言
263万是收入,你还要看一下确认这笔收入需要结转多少成本,也就是会形成多少利润。另外小型微利企业税率是分档的,100万以内2.5%,100-300万5%,假如你们现在利润已经很高了,再加上这笔确认收入形成的利润也可能超过应纳税所得额300万小微企业限额了。所以,你要计算一下你们实际会形成的应纳税所得额,已经这笔业务会形成的应纳税所得额才能计算企业所得税 查看全部回复
2366
是的 ,1月份申报上一年度10-12月的企业所得税 查看全部回复
3251
先交的 查看全部回复
3230
如果公司没有特殊规定,直接在当年报销,当年记账就行 查看全部回复
2322
一般是的 查看全部回复
2974
税务上对烟酒的报销没有具体的标准 查看全部回复
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4011
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4165
一般实务中大多是控制在你说的这个比例以内 查看全部回复
3120
同学你好 看我们的申报表,如果应补退税额为负数,则就是多交。分导致退税的。 查看全部回复
3188
颜老师
需要把这里修改为含税单价 查看全部回复
2802
符合小微条件了还按照2.5% 查看全部回复
3034
如果是异地项目,乙方开具发票,乙方需要预缴税款并申报相关税费,不需要甲方去核销和缴纳相应的税费并开具完税证明给乙方。乙方预缴税款时,税局会开具完税证明 查看全部回复
6856
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
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首页>我要查询>申报信息查询 查看全部回复
1738
一般是有一个报表模块 查看全部回复
1914
同学你好,取2021年1-12月的应发数 查看全部回复
2008
除了小型微利企业,软件企业,高新技术企业,科技型企业,节能环保类企业,经认定的技术先进型服务企业外,企业所得税政策没有什么不同 查看全部回复
2245
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 目前的政策是这样的 查看全部回复
6384
同学你好 1、-80+70=10 查看全部回复
2314
1、有销项税额和进项税额和是否缴纳企业所得税没有太大关系,企业所得税是根据公司是否有利润总额来计算的。 查看全部回复
3093
如果企业所得税应纳税所得额不超100万,是按2.5%征收 查看全部回复
5975
你的意思是,采购没有取得发票,是么 查看全部回复
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