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王苗苗老师
请问这个红字发票应该怎么做账?就正常的入账啊 查看全部回复
1310
运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2007
燕子老师
在电子税务局我的代办填报财务报表时,如果现金流量表后面有个括号选报,那就是可报可不报 查看全部回复
1651
tammy老师
是的 查看全部回复
1047
安叔老师
小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
933
什么年报,工商年报? 查看全部回复
2013
需要开票的,如果未取得合法发票,所得税汇算的时候就需要调减该利息费用 查看全部回复
1028
andy老师
企业所得税的话主要是根据利润来的 查看全部回复
1256
patience
核实过,两者一样么 查看全部回复
1649
税务师晓雨
需要 查看全部回复
1246
谭老师
可以在税前扣除 查看全部回复
925
李伟老师
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
2128
易老师
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1804
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1263
现金折扣吗 查看全部回复
1997
按照规定是根据实际的经营数据申报 查看全部回复
1022
11月新办企业,申报四季度企业所得税时季初资产总额不是应该填11月初的资产总额么 查看全部回复
1508
期初余额+本期增加-本期减少=期末余额 查看全部回复
1541
一般只要是跟公司经营相关的都可以报销的,可以入账的。主要还是看公司的财务制度是怎么规定的,有的公司财务制度规定的比较严格,有的公司跨年发票是不收的。 查看全部回复
1926
你是之前计提了么还是之前季度有预缴的 查看全部回复
1626
杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
这个来自政府部门的研究开发经费和研究开发费用,是收到政府补助么 查看全部回复
1079
收入明细表,成本支出明细表,期间费用明细表 这些不填报 查看全部回复
1236
你是要补交税费啊,不是退税 查看全部回复
1994
调表不调账 查看全部回复
1968
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
小企业会计准则没有以前年度损益调整,一般直接记入当期费用,如果想准确反映当年利润,也可以记入未分配利润 查看全部回复
1720
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1517
正常是需要的 查看全部回复
1791
按照正确的来 查看全部回复
952
第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;);第2列“实际发生额”填报纳税人本年实际发放的工资薪金。第5列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额 查看全部回复
1421
是个人技术入股么 查看全部回复
1434
是什么会计制度 查看全部回复
1100
西贝老师
同学你好,你们和合作公司员工签订的劳务派遣合同,那就不属于你们的员工 查看全部回复
1526
同学你好,汇算清缴截止时间是5.31,你重置申报清册试试呢 查看全部回复
1289
2013年的出租车票跟公司经营有关么 查看全部回复
903
漏记19 20年 的两张成本票,可以补入账的 查看全部回复
1829
您好 查看全部回复
1431
电子税务局,待办事项里面有年报。资产负债表的期初数据是1月份的期初数据,期末数据是12月的期末数据,利润表是本年累计数据 查看全部回复
984
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
1082
23年年报如果弥补过亏损之后用不到广告费的扣除结转,继续结转到下年 查看全部回复
1213
可能申报表里的进项数据跟勾选的数据不一致 查看全部回复
5126
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2369
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
1242
现在是要做什么 查看全部回复
873
不是的 查看全部回复
1306
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
如果不允许有负债的话,需要把这个负债处理掉 查看全部回复
1084
是补录企业所得税么 查看全部回复
1290
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1509
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
2073
有取得合规的税前扣除凭据么 查看全部回复
1061
一般情况下去年的出口退税的申报是截止到今年的4月份,最晚在3月份尽快开出来 查看全部回复
什么年报 查看全部回复
2227
是指哪方面的,工商还是税务 查看全部回复
2741
是经营所得年度申报么 查看全部回复
1487
venus老师
这个应纳税所得额有两种计算方法,一是直接法,二是间接法。 1、直接计算法: 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-弥补亏损 2、间接计算法: 应纳税所得额=会计利润总额±纳税调整项目金额 查看全部回复
1403
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
1773
餐费的用途是什么 查看全部回复
1328
企业所得税300万以下5% 查看全部回复
1912
借款本金不需要开发票,利息开票就可以 查看全部回复
2181
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1660
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1237
一般是需要的 查看全部回复
1797
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2184
看具体是什么的,有的是减半的 之前备案过可以直接享受的 查看全部回复
1516
你说的本月是几月 查看全部回复
2488
能源使用企业需要填能源统计表,一般指工业企业 查看全部回复
2207
里面项目很多,你是要填写具体的哪一项? 查看全部回复
2240
资产负债表的期末余额跟科目余额表的期末余额能对上 查看全部回复
1861
云峰老师
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1270
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1473
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1472
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1033
市场年报? 查看全部回复
1568
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
1251
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1212
实际是多少 查看全部回复
1167
业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
1874
这个需要看公司的财务制度 查看全部回复
935
企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
1363
个体工商户年度报告需填写的资金数额指的是个体工商户者实际所掌控的资金数额,包括流动资产与非流动资产的资金总额。 查看全部回复
2218
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1038
纳税调整项目明细表 查看全部回复
885
是总分支机构么 查看全部回复
1604
可以扣除100万 查看全部回复
1799
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1854
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1124
收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
1820
《减免所得税优惠明细表》填写本年度享受减免所得税(包括小型微利企业、高新技术企业、民族自治地方企业、其他专项优惠等)的项目和金额。 查看全部回复
1211
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1190
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