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Yan
货物发出了没? 查看全部回复
3011
上年可以先暂估入固定资产,今年冲暂估重新入账 查看全部回复
3196
tammy老师
这种账很乱,建议重新建账套,历史数据保持不动,先把期初数填平,资产有差填现金,负债和所有者有差填利润分配未分配 查看全部回复
3133
venus老师
有下列情形之一的,纳税义务人自缴纳税款之日起1年内,可以申请退还关税,并应当以书面形式向海关说明理由,提供原缴款凭证及相关资料: (1)已征进口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运出境的; (2)已征出口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运进境,并已重新缴纳因出口而退还的国内环节有关税收的; (3)已征出口关税的货物,因故未装运出口,申报退关的。 查看全部回复
3621
绾绾
用预收账款冲减应收账款就好 查看全部回复
2715
要看票的内容 查看全部回复
4307
Annina老师
你们先开红字信息表,对方再开红字发票 查看全部回复
4093
Icy 何
一实际的操作方法是多注册几家小规模纳税人的公司,然后将业务分别转给几家小规模纳税人公司,通过这几家公司来给客户开票,那么增值税的税率就会降低 查看全部回复
3404
高老师
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
3759
就是你要支付给别人的返利是吗 查看全部回复
3497
正常做账借材料/费用,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
5372
不平的差额放到利润分配里面,之后发现了慢慢平 查看全部回复
3891
计入应交税费应交增值税销项税额科目,如果没有对应的三级科目就新增一个 查看全部回复
3371
预付款时 借:预付账款等 dai:银行存款 收到发票 借:在建工程等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:预付账款等 查看全部回复
3343
李伟老师
最近发现许多供应商款项已付,但账面还挂着大量未付款,您需要先确认这些挂账的款实际上支付了没有? 查看全部回复
6890
没有发票或者复印件勾选抵扣有风险 查看全部回复
3095
安叔老师
你们需要付他钱,然后用你们的货来抵? 查看全部回复
3379
易老师
只能自己做好跟供应商提前催票的工作,开票的时候就应该考虑到催进项发票的事情 查看全部回复
2914
确认库存商品收入,申报无票收入交税,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
2929
莹老师
你们是自营销售货物的?还是只是提供一个平台,收入驻商家手续费的? 查看全部回复
4026
而已老师
是这样的 查看全部回复
3789
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
3890
可以做现金收款,也可以让客户下次多付几分钱 查看全部回复
4615
你们给甲方开票了吗? 查看全部回复
4590
可以 查看全部回复
3151
按照付款金额全额暂估 查看全部回复
3563
融资租赁的话产权应该归属于出租方,那金融公司不可能给你们开票呀 查看全部回复
3553
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4011
跟供应商协商 查看全部回复
筱粒老师
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3608
老板的货款是什么? 查看全部回复
2989
这个分录是公户提备用金的分录 查看全部回复
3640
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
如果发票开错了,退回重开,如果收款不对,与客户对帐,少了催要多了退还 查看全部回复
4671
可以在卖家收到货的时候确认入库 查看全部回复
3946
橘子
其他的同理 查看全部回复
5184
借:银行存款9500,dai:应收账款9500 借:银行存款3000,dai:库存现金3000 借:银行存款68000,dai:应收账款68000 查看全部回复
5959
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3840
借预付账款,dai银行存款,借材料,dai应付账款,借应付,dai银行存款,优质课 查看全部回复
3546
发票要做借材料,应交税费-应交增值税-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
3055
1、要么找票冲销,2、要么做招待费,无票调增 查看全部回复
3958
没有 查看全部回复
3181
货款私对私是有税务风险的,银行对私人账户的款项也会进行监管 查看全部回复
3094
mila老师
您这边发票是否已经开具 查看全部回复
5657
你们开出去的发票是劳务费吗? 查看全部回复
3184
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12076
可以协商预付金额,或者换供应商 查看全部回复
5249
xinyue
可以去银行存入对公账户,填写现金缴款单,在备注写上付款公司的名称。 查看全部回复
4629
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
哈哈老师
您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3344
揭老师
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3315
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4000
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4148
意思是让你们支付宝转账是吗? 查看全部回复
5239
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3935
供应商 借:应收帐款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3564
建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3580
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
3360
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4098
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3350
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4213
您计入成本费用相关科目,把应付挂账销掉即可 查看全部回复
4821
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5135
王苗苗老师
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3194
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3812
直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
4045
当然可以接受了,只要是真实业务就没问题 查看全部回复
3712
如果不是你们买的是供应商发错货了,保管好货物,不做帐务处理 查看全部回复
3356
andy老师
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4017
这种情况也不用作废,真实交易怕什么,让老板存钱的时候备注清楚是什么钱就行了 查看全部回复
8509
Amy老师
是的 查看全部回复
4755
真实业务私人收款也行,收款以后再转到公户里面 查看全部回复
4220
做进项税额转出 查看全部回复
3368
税务师晓雨
没有发票先暂估入账,等发票到了红冲暂估,附件是入库单和微信截图 查看全部回复
4124
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4653
这个可以让对方用发票联给你复印,盖上公章可以做帐 查看全部回复
3044
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
3927
悠悠老师
1.确定当时记载客户欠A公司使用的科目。假设是应收帐款 2借:应收帐款一B公司 dai:应收账款一客户(现金部分) 货:银行存款(50%部分) 查看全部回复
3942
如果你们是一般纳税人,之前收到的是专用发票且已经抵扣了,现在给你们返利,你们申请红字信息表,他们给你们开具红字发票 查看全部回复
3049
不开发票属于偷税漏税行为,建议开具发票。如果不开票发票,那就当成是无票支出,你们用酒抵货款,应该确认收入,销项,和应收账款。应收账款和应付账款对冲就可以 查看全部回复
4114
同学这个是内部管理的问题,你们什么都不做,出入库产品核算会不准确 查看全部回复
3036
公司注销,帐务现金交还给出资人。 借:实收资本(或应付股利) dai:库存现金 查看全部回复
3912
你好,对的 查看全部回复
4529
对的,是这样 查看全部回复
4329
资产盘点包含公司所有资产;银行存款,现金,存货,应收账款,固定资产,无形资产。如果您只是计算公司账面净资产,可以用资产减去负债 查看全部回复
3811
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4561
一般可做如下: 新公司: 借:库存商品/原材料5000 dai:应付账款4700 预付账款300 借:应付账款4700 dai:其他应付款~旧公司4700 旧公司: 借:其他应收款~新公司4700 dai:银行存款4700 新公司旧公司如果是一家公司也可以签个代付款协议 查看全部回复
4463
小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
5061
你跟公司啥关系? 查看全部回复
4641
你好,进项税额转出 查看全部回复
3452
18132
夏老师
可以垫付后报销 查看全部回复
4051
没发票也可以入账。凭入库单即可入账。只不过,不能税前列支。 查看全部回复
3685
你好,根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的知》(国税函〔2006〕1279号)规定,纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。 查看全部回复
3733
甜甜老师
对于您4s店来说,支付的返利的钱相当于销售折让,返利的5万开红票,红冲收入即可 查看全部回复
5738
小黑
再开个收据 查看全部回复
3767
劳务派遣的员工实际还是属于劳务公司,劳务公司正常计提工资,发工资的时候 dai方:应收账款-A公司就可以 查看全部回复
4218
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