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andy老师
参考自己的同类平均价 查看全部回复
2854
许老师
需要的 查看全部回复
2180
小妮老师
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
4698
税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
3623
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2821
高老师
运输费计入在建工程,建议分开写分录 查看全部回复
2045
王苗苗老师
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6153
孙老师
8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3617
杨老师
可以 查看全部回复
4634
patience
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2559
①企业所得税:登录电子税务局,在申报期内会自动弹出未申报信息(也可以点击税费申报,在里面选择企业所得税进行填写申报),填写完之后确认数据无误,点击申报和缴款即可。 查看全部回复
2770
李伟老师
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3196
甘老师
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2507
预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面,你当期需要抵扣多少,就填写多少 查看全部回复
2381
是的 查看全部回复
2599
税率是根据提供的商品或服务来确定的 查看全部回复
3182
按实际的发货数量开具 查看全部回复
1822
秦枫老师
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3053
餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2875
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
3397
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
安叔老师
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
2994
一般会有增值税+附加税、个人所得税、工会经费等 查看全部回复
1993
位置:登录电子税务局,首页“我要办税”---“税费申报及缴纳”---“更正申报”。 适用范围:申报期内已缴纳税款的申报表可通过本模块进行更正,或申报期内本期尚未申报时,可对上期申报表数据进行更正。 查看全部回复
6049
(成本+利润+定额消费税)/(1-从价税率)=计税价格=(0.8×40000×1.1+0.8×1000×1000/500×0.5)/(1-0.2)=45000元 当月应缴纳消费税=45000×0.2+0.8×1000×1000/500×0.5=9800元 查看全部回复
5774
9% 查看全部回复
2544
比如转租赁 查看全部回复
3319
增值税专票的金额就是收入 查看全部回复
3630
不是不申报增值税,是免增值税,小规模纳税人还是需要按季度申报增值税的 查看全部回复
3307
作废之前都是0申报? 查看全部回复
3593
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5547
谭老师
增值税有有效期吗? 查看全部回复
3099
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3379
除了申报增值税和附加税,还需要申报个人所得税 查看全部回复
3007
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5488
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3968
从次月开始申报 查看全部回复
2636
你2021年已经达到确认收入的条件了吗? 查看全部回复
3620
公司办理了社保登记了吗 查看全部回复
2041
更正申报就会退回了 查看全部回复
1789
企业之间的借款利息收入需要缴纳增值税。出借方作为其他业务收入处理,借款方作为财务费用处理 查看全部回复
2871
就按照你的填写申报就好 查看全部回复
2254
Harry老师
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3910
没超过核定限额也是需要申报增值税的 查看全部回复
3222
税局说倒算是吗 查看全部回复
3479
这种情况你可以电话咨询12366人工问一下怎么处理,或者去税务大厅处理 查看全部回复
3751
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2908
可以作废重新申报,你看看有没有作废选项。如果在电子税务局不能作废,需要去大厅修改申报表 查看全部回复
5081
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2428
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3143
是因为作废发票导致的吗 查看全部回复
11098
甲公司的会计分录如下: 借:管理费用22.6 dai:应付职工薪酬22.6[20×(1+13%)] 借:应付职工薪酬22.6 dai:主营业务收入20 应交税费—应交增值税(销项税额)2.6(20×13%) 借:主营业务成本20 存货跌价准备5 dai:库存商品25 故影响当期损益的金额=-22.6+20-20=-22.6(万元)。 查看全部回复
13037
为什么要开1%呢? 查看全部回复
3963
1.香水精判断标准是超过10元/ml 查看全部回复
5782
你好,转出未交增值税,它就是一个过渡账户,你月末销项进项,进项转出,这些科目都结转到转出未交增值税,如果需要交税,转出未交增值税,再结转到未交增值税里面去。 查看全部回复
8626
不可以 查看全部回复
3288
实行定期定额缴纳税款的纳税人,可以实行简易申报、简并征期等申报纳税方式。 对于采取简易申报方式的定期定额户,在规定期限内通过财税库银电子缴税系统批量扣税或委托银行扣缴核定税款的,当期可不办理申报手续,实行以缴代报。定额与发票开具金额或税控收款机记录数据比对后,超过定额的经营额、所得额所应缴纳的税款,需要自行申报。 查看全部回复
5911
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3735
普票么,合计收入超45万没 查看全部回复
5311
没有发生,如果在税务那里核定有这个税种,那么做零申报。 查看全部回复
3781
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3917
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3410
现在开票了,可以冲回无票收入 查看全部回复
4473
稍等,我看一下 查看全部回复
3816
合计月销售额超过15万元的(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额超过45万元)的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3251
tammy老师
3078
有完整的截图吗 查看全部回复
6464
主表是 查看全部回复
2385
电子税务局申报的时候会自动计算 查看全部回复
5498
你好,可以正常申报 查看全部回复
2577
勾选成功后,还需要点击抵扣勾选统计并确认才算完成勾选 查看全部回复
8664
一般纳税人开普票和开专票税率是一样的 查看全部回复
2655
你跟税管员联系一下,说明一下情况。本月按这个申报,申报完作废重开 查看全部回复
3682
建议调整在今年吧 查看全部回复
2778
需要 查看全部回复
2262
需要每个月申报纳税的 查看全部回复
3373
按当时结汇汇率的人民币金额15844.08申报 查看全部回复
2959
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3195
你们这个是征地补偿款吗? 查看全部回复
4135
按增值税表报 查看全部回复
4386
是 查看全部回复
3017
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3693
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
3090
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9298
不能 查看全部回复
外卖配送属于现代服务 一般纳税人乜没有优惠政策 查看全部回复
4008
银行日记账是记载银行相关事项,与一般纳税人无关 查看全部回复
2472
你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
3978
同学你好 你购进的时候实普票 没有抵扣进项税 所以购进的只能做成本 你开票出去对方需要你开普票还是专票 ? 查看全部回复
5461
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3209
增值税申报期限看电子税务局的税费种认定信息中的期限要求 查看全部回复
2694
建议更正1月申报表 查看全部回复
3258
可以开普通发票 查看全部回复
2072
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3010
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7942
你这个是电源维修,匹配不到6%的税目 查看全部回复
2264
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
这种情况正规来说是应该做更正申报,如果你帐上没有体现这笔收入,你可以在五月份的下个月申报 查看全部回复
3638
4170
一般纳税人,开出发票时,借应交税费-应交增值税销项,收到专票时勾选认证后,借应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2637
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