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李伟老师
是的 查看全部回复
2128
王苗苗老师
汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1804
andy老师
同学,咱们具体的问题是什么呢? 查看全部回复
1311
patience
填A105060 查看全部回复
1916
您好,具体是哪里不会填 查看全部回复
1009
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1288
实际上有没有货物 查看全部回复
1584
你们公司的章程 查看全部回复
1065
木言
都是费用,不影响利润总额,直接在今年调整就好,去年的分录直接做红冲分录,然后再在今年写一个正确的蓝字分录就可以 查看全部回复
3052
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
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本公司参股并具有控制权的企业购买本公司的产品,如果本公司产品在销售给其产品时定价过低,本公司利润就会降低,其实质就是把利润转移到控股公司了 查看全部回复
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看你的账务怎么处理 查看全部回复
1116
折旧表单里面填写本年的金额 查看全部回复
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“纳税总额”:指企业2023年(1月1日至12月31日)全年实缴的各类税金(含滞纳金、不含教育附加费等非税数据)的总和(不包括代扣代缴的个人所得税),但外商投资企业例外,它的纳税总额是包括代扣代缴的个人所得税的;涉关企业还需将关税合并计入此项。 查看全部回复
3555
借:应收账款 预收账款 dai:银行存款2000 查看全部回复
1578
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2161
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1802
先检查原因 查看全部回复
1330
您好,平台上不能发送文档,如果有需要请联系平台客服或者在平台上搜一下,看有没有汇算清缴的表格 查看全部回复
1588
税务师晓雨
借:银行存款 dai:以前年度损益调整或者利润分配 查看全部回复
1289
安叔老师
如果确认无法收到发票可以结转,汇算时候调整即可 查看全部回复
981
秦枫老师
首先小微企业不需要填写期间费用明细表 如果你勾选了 账户管理等填写在财务费用其他栏次 查看全部回复
1599
可以不用 查看全部回复
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处置固定资产了,需要填报A105000和A105090表 查看全部回复
890
我可以拿费用和成本冲吗 ,可以的 查看全部回复
1083
公司有销售收入么 查看全部回复
1400
收入明细表,成本支出明细表,期间费用明细表 这些不填报 查看全部回复
1236
他们实际的缴纳是多少 查看全部回复
1778
杨老师
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
是真实的不用冲 后期发票汇算后还会到 查看全部回复
1735
为什么要调增 查看全部回复
1733
你是要补交税费啊,不是退税 查看全部回复
1994
今年的报表关系会平吗?可能报表关系会对不上,但是如果账做的没问题的话,差额就是未分配利润的调整金额 查看全部回复
1942
未分配利润是根据账务处理生成的 查看全部回复
3856
燕子老师
小企业会计准则没有以前年度损益调整,一般直接记入当期费用,如果想准确反映当年利润,也可以记入未分配利润 查看全部回复
1711
有一些数据的话需要根据本年累计的情况申报的 查看全部回复
1642
具体什么凭证呢? 查看全部回复
1427
你给的表格里已经有分录了,你可以按照这个分录进行调整,如果你做分录时,系统没有相关科目,就需要问审计人员,这个分录该具体录在什么科目上。 查看全部回复
1241
收到 查看全部回复
955
你们的这个是房租可以直接摊销到每一个月的 查看全部回复
4968
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1517
正常是需要的 查看全部回复
1791
第一个调整的话要看你的实际业务 查看全部回复
1240
tammy老师
少发工资就补计提,补完计提再发 查看全部回复
1726
修改汇算的申报表 查看全部回复
6220
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
986
你指的是个人汇算清缴吗 查看全部回复
1683
西贝老师
同学你好,汇算清缴截止时间是5.31,你重置申报清册试试呢 查看全部回复
纳税人在2023年已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理汇算: (一)汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与汇算应纳税额一致的; (四)符合汇算退税条件但不申请退税的。 查看全部回复
1318
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2665
同一纳税期内开票、预交如果顺序颠倒问题不大。 先开票后预交,如果跨月,完税单上体现的入库时间就不是一个纳税期了,有滞纳的风险。 查看全部回复
实际上有没有该笔支出 查看全部回复
961
账上是计提了么 查看全部回复
1331
调整以前年度的附加税一般用以前年度损益调整科目,后转到利润分配-未分配利润科目, 查看全部回复
1266
后期会发放么 查看全部回复
1755
不需要 查看全部回复
2154
什么意思 查看全部回复
1538
Annina老师
同学你好,具体是什么问题呢 查看全部回复
1451
按照权责发生制,应该调整以后期间的摊销额,不需要调整前期已摊销的金额。如果长期待摊费用中途金额增加了,不用调整之前的摊销额 查看全部回复
1851
什么税 查看全部回复
2219
哈哈老师
更正还是可以更正的 查看全部回复
1763
没有的调整到未分配利润里面 查看全部回复
公司的注册资本是多少 查看全部回复
771
可以单个问题咨询 查看全部回复
1149
云峰老师
你好同学 把所有的扣除都用上。 然后看,在总额所得里扣除省税,还是在经营所得里扣除省税,就可以 查看全部回复
1541
你是在同一个个体户申报的工资和经营所得吗? 查看全部回复
1322
这个就是还没有到期部分。根据财会〔2019〕6 号 “其他应付款”项目,应根据“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目的期末余额合计数填列。其中的“应付利息”仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息。一般企业最后计提的利息并没有到期,所以放到短期借款 查看全部回复
4245
汇算清缴的利润总额就是根据账务系统里的12月的利润表填报的 查看全部回复
1359
除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
1242
采用的什么会计制度 查看全部回复
959
同学你好,你是适用小企业会计准则吗? 查看全部回复
1644
您好,这个只是单纯的评估吗 查看全部回复
1046
一般都是一致的 查看全部回复
1469
要看采用的是什么会计准则 查看全部回复
924
综合所得汇算现在还没开始呢 查看全部回复
3937
不能直接调么 查看全部回复
1225
如果补计提的年终奖,汇算清缴前实际发放了的话,在职工薪酬支出及纳税调整明细表的实际发生额和税收金额栏次填列 查看全部回复
1566
什么税? 查看全部回复
1761
正确的分录应该是什么 查看全部回复
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1、计提税款时 借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-应交企业所得税 2、补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
1801
采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,计提,借 所得税费用 dai应交税费——应交个人所得税, 缴纳个人经营所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1387
是你们重新收到新的发票是吗? 查看全部回复
1275
意思是有预扣预缴的税费 查看全部回复
1544
第26行“(十三)跨期扣除项目”:填报维简费、安全生产费用、预提费用、预计负债等跨期扣除项目调整情况。 查看全部回复
5065
需要的 查看全部回复
1302
案例一:甲公司是一家存量有限责任公司,新公司法实施前,公司章程规定注册资本在2040年之前缴足,目前公司仍有一部分资本未缴足。 问:根据征求意见稿内容,如何调整公司注册资本的出资期限? 【分析】 甲公司要在2027年6月30日之前,修改公司章程,规定:公司剩余的注册资本缴纳期限,不能超过2032年7月1日(自2027年7月1日起不超过5年),并在国家信用公司系统中向社会公示。 甲公司如果在2027年6月30日前未进行调整,公司登记机关可以依法要求其在九十日内调整出资期限。 查看全部回复
1674
是单纯的是退个人承担的部分吗? 查看全部回复
1715
涉及到损益类科目么 查看全部回复
1928
什么时候收到的社保补贴,为什么会退回社保补贴 查看全部回复
1506
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1228
你好同学,没有发票,费用性质不要变。 查看全部回复
1598
借:管理费用dai:银行存款 查看全部回复
1520
侯保林
汇率差额计入到财务费用-汇兑损益科目 查看全部回复
1495
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
可以 查看全部回复
1481
汇算清缴,它是一项系统性工作,不是一两句就能说清楚,根据你们全年的利润报表,在会计利润的基础上进行调增调减 查看全部回复
1425
核定征收不需要做汇算清缴 查看全部回复
看具体内容,应计负债是已经发生但尚未支付的费用。一般有已欠但尚未支付的工资、税金、利息和股利等 查看全部回复
1279
有计提坏账么 查看全部回复
2206
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