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甘老师
对 查看全部回复
2250
安叔老师
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2506
andy老师
可以 查看全部回复
4811
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5179
wam
借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
2532
王苗苗老师
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5029
清岚
个人微信支付吗 查看全部回复
3701
不得抵扣的,可以选不认证抵扣,或者认证后做进项税额转出 查看全部回复
1321
云峰老师
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
结转待抵扣进项时是借:应交税费-增值税进项,dai:应交税费-待抵扣进项税额 查看全部回复
3357
收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2680
小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
1617
在 查看全部回复
3609
放在未交增值税科目 查看全部回复
4140
许老师
你们是事业单位吗 查看全部回复
2411
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2488
patience
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2190
高老师
可以的 查看全部回复
2422
这些要费用话还是? 查看全部回复
3137
通行费普通发票是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3187
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2763
杨老师
借:固定资产 102000 应交税费-应交增值税(进项税)17000 dai:银行存款119000 查看全部回复
4189
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
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借:银行存款22600 dai:其他业务收入20000 应交税费应交增值税销项税额2600 查看全部回复
2056
税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
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同学你好 需要交增值税。 借:营业外支出 dai库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2353
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2154
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10100
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7273
广告费账户收到平台的1w9的优惠金,是平台发放的广告优惠券么 查看全部回复
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简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2311
处置固定资产是增值税上的收入,不是利润表营业收入,故做一个对照表即可 查看全部回复
3513
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2248
购进的服装是为了销售吗 查看全部回复
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财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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同学你好 不可以的。亲 查看全部回复
1888
是一般纳税人么,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 如果应交税费-应交增值税-转出未交增值税期末余额在dai方,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1653
同学,稍等 查看全部回复
2481
小妮老师
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
是什么原因退? 查看全部回复
3253
1659
2637
多填写了还是少填写了 查看全部回复
2676
需要考虑,只是说法上的不同,没有什么区别的 查看全部回复
3374
期初余额是系统带出来的,本期发生额和本期实际抵减额是你自己填写的 查看全部回复
3726
tammy老师
1958
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5486
销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
6268
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3325
①借:应收票据22.6 dai:主营业务收入20 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2.6 查看全部回复
1719
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3261
是加计抵减吧 查看全部回复
2721
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3209
同学你好 查看全部回复
借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2050
借:成本/费用/库存等 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1923
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
有收入吗,没有的话0申报 查看全部回复
2158
是的,但完整的结转分录是销项进项先结转到应交税费-应交增值税-(转出未交增值税),然后根据差额再结转,如果结转后应交税费-应交增值税-(转出未交增值税)余额在dai方,要交增值税,然后结转未交增值税,借应交税费-应交增值税-(转出未交增值税) dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2543
借待处理财产损溢 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2576
小小
专用于集体福利的在建工程,借:在建工程 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
3563
借:银行存款 dai:经营收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2611
是的 查看全部回复
3074
借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
1485
颜老师
可以啊,您是一般纳税人吗 查看全部回复
1970
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
转到--“转出未交增值税”科目就可以了 查看全部回复
1766
在建工程取得的进项税可以正常抵扣 查看全部回复
1712
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3243
支付税盘费用时 借:管理费用-办公费260 dai:银行存款260 抵扣时 借:应交税费应交增值税减免税额260 dai:管理费用-办公费260 查看全部回复
2898
60000+7800=67800 查看全部回复
1980
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8250
本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借:原材料(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2728
检查是否已勾选未记账凭证 查看全部回复
1656
税款缴了没有? 查看全部回复
2990
如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2884
补提0. 查看全部回复
5432
还拿回来吗 查看全部回复
2092
借:管理费用-办公费 280 dai:银行存款 280 借:应交税费-应交增值税-减免税额 280 借:管理费用-办公费 -280 查看全部回复
3220
是专票还是普通发票? 查看全部回复
1786
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6104
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3828
下个月 查看全部回复
2480
先计入办公费 查看全部回复
2383
(1)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 (2)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (4)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (5)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (6)dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
2335
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2373
2519
4843
1723
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2542
2080
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3174
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5594
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
更正申报时金额更正了,没有扣款? 查看全部回复
2933
可能是浏览器问题,换一个浏览器 查看全部回复
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