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杨老师.
可以啊,亏损是合伙企业的亏损,后续合伙企业盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
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最好不要,有虚开的风险 查看全部回复
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王苗苗老师
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
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李可可
暂估分录是什么 查看全部回复
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现在我们是不是付款时候备注一下 账上把金额冲平了就行,可以。不过最好让对方提供一下情况说明并签字 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
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颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
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有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
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Harry老师
你好,按账上金额开具利息发票时,账上金额通常是含税金额。 查看全部回复
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有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
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安叔老师
不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,税务上没有规定,有规定的是会计。 查看全部回复
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wam
在弥补亏损、计提盈余公积金后,由股东会决议分配 查看全部回复
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同学你好,营业利润=收入-费用利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
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同学你好,可以让个人去代开发票哦,你没有发票入账了企业所得税汇算的时候也是要调减成本的 查看全部回复
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是这样 查看全部回复
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我们入账当成本金额是包含税的金额吧,是的,取得普票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
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如果总款项是938的话,开发票是含税金额 查看全部回复
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公司能不能先按转让合同的金额付款,个人再去税局代开发票交税呢,可以的 查看全部回复
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按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
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你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
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库存商品如果处置的话,会影响利润 查看全部回复
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这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
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同学你好,调整后还是负数的话就不需要缴税的 查看全部回复
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你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2750
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
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木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
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比如一件商品售价是100 查看全部回复
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李凤
发票开具应该按照合同签订的实际金额 查看全部回复
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应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
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经营利润又叫营业利润,偿还的dai款不算成本 查看全部回复
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李伟老师
稍等,我看下你的数据,给你列出来哈 查看全部回复
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是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
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居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
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得弄清楚,以现金名义,发给员工,什么名义,如果还是工资,那就不是抵扣个税 查看全部回复
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预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
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patience
原来重复转账时有入账么 查看全部回复
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根据原始单据调账 调表 查看全部回复
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好的,同学 查看全部回复
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燕子老师
可以,到时做账可以把这两笔付款和发票做到一个记账凭证里就好了 查看全部回复
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假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
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折扣期和折扣在分母本来是反向变动,但是前面有减号负负得正 查看全部回复
729077.45是不含税营业收入么 查看全部回复
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开票名称要跟有业务往来的单位名称要一致 查看全部回复
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业务提供了么 查看全部回复
要看双方的关系,是雇佣关系的,是工资。是劳务关系的开劳务费发票。 查看全部回复
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同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
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2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
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曹老师CPA
分期确认收入,亲 查看全部回复
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备注:投资款 查看全部回复
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服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
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不能吧亲,看看发票 查看全部回复
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隋文老师
你这个需要计算下,10天,30天和50天向银行借款各需要支付多少利息,三者做下比较 选择利息最少的 比如10天的,付款条件是3% 总成本=10000*97%+10000*97%*7%/360,其他几天自行计算,再做比较 查看全部回复
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需要交哪些税费?不交税费 查看全部回复
可以用个体户本人卡付款吗,可以的 查看全部回复
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可以按产品盘亏处理 查看全部回复
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借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
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这个利润不好算啊,每个政策对应的售价不一样 查看全部回复
1312
可以 查看全部回复
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我们企业会计核算都是按照权责发生制 查看全部回复
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放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
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固定资产没有计提折旧,也没有提减值,说明前期虚增了利润,股东分红可能也存在多分。没有提折旧和减值的情况下,报废的时候减去收的废品收入,其他都是损失;长期待摊费用账面数是不动的,摊销的时候是进累计摊销,你看看有没有累计摊销数据 查看全部回复
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纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
对的,可以的 查看全部回复
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之前是也没确认收入核算增值税么 查看全部回复
1250
现在按照发票金额红冲部分暂估后,再按照发票金额重新入账即可 查看全部回复
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稍等,看一下哈 查看全部回复
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
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都可以啊,看你想和什么时候比,都可以 查看全部回复
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请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
需要缴纳印花税吗?在实际工作中,是需要的 查看全部回复
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季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
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意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
andy老师
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
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同学你好,是含税价÷(1+13%)*13%哈 查看全部回复
936
什么年度报告 查看全部回复
1636
可以签订补充协议 查看全部回复
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这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
1013
Leaf
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1306
杨英芝老师
1735
所得税费用是计提的 查看全部回复
816
财务杠杆系数=基期息税前利润/基期利润总额=EBIT/(EBIT-I)=1+I/(EBIT-I) 查看全部回复
1009
同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
1298
印花税有征税范围的,在征税范围内的需要交,不在的话不用交 查看全部回复
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
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Alice老师
您好,您这个问题已经问过了,想换老师回答吗? 查看全部回复
1070
经营杠杆系数(DOL)=息税前利润变动率/产销量变动率,这个公式表示息税前利润的变化百分比与产销量(或销售额)变化的百分比之比。 查看全部回复
1270
经营杠杆系数越大,风险越大,原因在于经营杠杆系数体现了利润变动和销量变动之间的变化关系。当经营杠杆系数较大时,意味着企业必须承担更高的固定成本,即使销售额下降,也必须支付这些成本。因此,当销售额下降时,企业的利润和现金流可能会受到严重影响,从而增加企业的经营风险。 查看全部回复
1415
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
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tammy老师
如果不是公司名下的微信或者支付宝,是个人的账户收款之后,要及时把它转到对公户 查看全部回复
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从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
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利润分配-未分配利润可以有余额的 查看全部回复
985
是付给供应商还是给购买樱桃的员工? 查看全部回复
1054
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
发票根据实际业务开,可以参考之前的发票内容 查看全部回复
1134
但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,这样的话库存现金就是账实不符呗 查看全部回复
1169
那我们做账能不能把这几分钱计入营业外收入把账平掉呢,对方是不是计入营业外支出?是的 查看全部回复
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