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李秋平
没有问题的 查看全部回复
2474
patience
稍等 查看全部回复
3101
杨老师
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2993
云峰老师
您好,根据会计准则,根据合同价、工程结算、账面已发生成本及预计发生成本,作为固定资产暂估价值计提折旧。 查看全部回复
3323
王苗苗老师
公司还没做股权转让,新的法人把钱转到对公账户,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2306
原计提分录红冲 查看全部回复
2395
孙老师
你好,补做一笔计提的分录就可以 查看全部回复
3773
安叔老师
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2312
是在所属期计提 查看全部回复
2260
付上级工会经费的时候冲销 查看全部回复
1700
是的 查看全部回复
3846
甘老师
计提税款时 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整。 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 小准则: 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2568
不用计提 查看全部回复
2100
在实际发放的时候差额部分冲减对应的成本费用 查看全部回复
2886
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5042
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2214
水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2676
季度超30万了么 查看全部回复
3885
Annina老师
你直接坐到新增加的明细删除就行 查看全部回复
1900
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2622
可以的 查看全部回复
3730
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3202
这样做是正确的 查看全部回复
2117
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
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4208
资产=负债+所有者权益,所有者权益包含实收资本,资本公积,盈余公积,未分配利润 查看全部回复
3049
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2884
减值准备是企业资产的账面价值超过其可收回金额时,判断资产是否发生减值,然后对减值行为所计提的金额 查看全部回复
2952
如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
5601
你们经理说一定要过应付利息,意思是要通过应付利息核算。借:应付利息 30万 dai:应付利息 30万,这个分录就是为了过应付利息科目。 查看全部回复
1912
andy老师
根据你们当地的比例,一般是基数*12%,个人和公司各12% 查看全部回复
3177
往年固定资产折旧未计提怎么办,可以放在今年补计提吗?可以今年补计提 查看全部回复
3045
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2470
是现金流量表上填那个项目么 查看全部回复
4575
就跟对方说,数据对不上,请对方提供应付明细过来核对。另外你这边没有会计,财务软件的数据哪里来的?可以先核实一下 查看全部回复
5051
不好意思 查看全部回复
3346
可以计提折旧 查看全部回复
3006
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3964
1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1959
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
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你好同学,通常是需要附工资表的 查看全部回复
8288
一般计提和缴纳社保分录是一起做的,后面附银行回单 查看全部回复
5259
李伟老师
消防维保费跟消防检测费不属于印花税的征税范围不需要缴纳印花税 查看全部回复
9626
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2900
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2297
重复入账了可以在当期冲销掉重复入账的分录 查看全部回复
2694
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1829
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1890
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
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你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1847
租入 :借:固定资产未确认融资费用(融资租赁利息) dai:长期应付款 每月还款:借:长期应付款 银行存款(本金加利息)同时确认财务费用借:财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
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你好同学,附加税费的计税依据是应纳增值税额 查看全部回复
3330
收到第一笔猪款时,生猪交付了么 查看全部回复
3007
wam
金额不大的在本期调整 查看全部回复
2111
客户用酒抵货款,借 库存商品 dai 应收账款 查看全部回复
2487
首先需确认的是,双方是按照之前的订单价格交易还是按照后续的评估价交易? 查看全部回复
2785
应发工资,应付职工薪酬的dai方 查看全部回复
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确实收不回来了走营业外支出,走营业外支出不需要交税 查看全部回复
4093
税务师晓雨
借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
2821
1600
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3034
你好同学,请问具体问题是? 查看全部回复
作废之后4月份有重新开具发票么 查看全部回复
2372
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2778
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
3029
秦枫老师
你的意思公司借了法人 法人又借走 可以的 你只是少了中间环节 查看全部回复
2795
多计提了什么 查看全部回复
2756
本年折旧这一栏的账载金额填账上的金额,税收金额填可以扣除的金额 查看全部回复
1420
没到收入确认条件 又需要提前开票 可以先计入预收 借:应收账款 dai:预收账款 应交税费 收到款冲销应收 确认收入 借 预收dai 其他业务收入 查看全部回复
2060
小企业会计制度? 查看全部回复
1762
需要 查看全部回复
2264
一般不需要工资薪金支出不需要纳税调整 查看全部回复
2342
你好,需要做冲回处理 查看全部回复
2343
不用动B的 查看全部回复
2137
对 查看全部回复
2617
实务上不可以一次性计提折旧,要按年限分期计提,在税务上可以一次性税前扣除。 查看全部回复
2132
账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
12806
小企业会计制度吗 查看全部回复
4564
可以直接调整科目,借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2181
是的,实际发生额是指实际支付的金额 查看全部回复
3011
计提,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
2025
1对 查看全部回复
2218
返聘人员的工资(五千一下)计提,发放,和报税都和普通员工一样吗,是的 查看全部回复
2957
是怎么销账的,原来的分录是什么 查看全部回复
1709
如果涉及损益就用以前年度损益调整,多计提的所得税待实际缴纳时调整所得税费用。调减了其他流动资产具体是什么业务呢 查看全部回复
3089
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2440
看公司的财务制度规定,一般情况是要走审批流程的 查看全部回复
7341
用途不一样,入账科目也不一样。比如跟收入直接相关的工资支出计入主营业务成本 ,否则计入当期损益。 查看全部回复
4968
你是说应付职工薪酬科目么 查看全部回复
2369
资产负债表的资产合计不能为0 的 查看全部回复
4520
取得投资性房地产,借 投资性房地产 dai 银行存款等 查看全部回复
2396
现在固定资产是还没到,是么 查看全部回复
2831
正常现象,因为你管理费用做负数了 查看全部回复
3418
意思就是暂估的收到了部分发票 查看全部回复
1815
计提工资是按照应发工资,是的 查看全部回复
3488
这个个人是法人么 查看全部回复
2125
2490
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
2243
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3881
借 固定资产清理 40000 累计折旧 460000 dai 固定资产 500000 查看全部回复
2471
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