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王苗苗老师
其它收入是指什么 查看全部回复
3394
你们是什么企业 查看全部回复
2347
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
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发放工资前需要先计提工资 查看全部回复
2512
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1585
厚积薄发
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3315
patience
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1984
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
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计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2095
工资是批量代发放的么 查看全部回复
2875
wam
是冲抵去年的暂估的工资? 查看全部回复
6826
首先个税申报是按应发工资申报的 查看全部回复
3414
清岚
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1798
正在看 查看全部回复
4967
许老师
借:合同履约成本 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
2046
安叔老师
借管理费用,工资,dai应付职工薪酬 其他应收款,个人社保 查看全部回复
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未计提的话补计提 查看全部回复
2340
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
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计提工资 借管理费用-工资等9754.60 dai应付职工薪酬-工资9754.60 发放工资 借 应付职工薪酬 -工资9754.60 dai其他应收款-个人社保1754.6 银行存款等8000 查看全部回复
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直接在他工资里扣下来就行了呀 查看全部回复
2041
你们这边是发放工资是吗? 查看全部回复
3723
月末先计提,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2571
andy老师
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2528
借:银行存款 dai:应交税费-个人所得税 查看全部回复
3355
借:成本或费用等科目 dai:应付职工薪酬; dai:应付职工薪酬 dai:其他应付款;借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1948
李伟老师
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3091
孙老师
你们和项目部签的什么合同,含着这块工人工资吗 查看全部回复
3261
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2737
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
没明白啥意思 查看全部回复
2291
员工的工资是计入管理费用了吧? 查看全部回复
6956
月工资=日工资*工作天数 查看全部回复
2634
可以,提前预支的时候先挂其他应收款,等到实际结算发放时冲减其他应收款 查看全部回复
3102
高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
同学你好,看23年每个人的收入情况。 计算一下,是单独还是合并划算。需要测算。 工资和绩效如果合到一块不用交税就合着。否则分开会划算,具体要测算 查看全部回复
2501
3107
需要的 查看全部回复
1815
先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
3670
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2509
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
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一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
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借:农产品 dai:农业生产成本 查看全部回复
5249
分录是正确的,没有问题 查看全部回复
3859
借 管理费用-工资等 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1854
计提一个月工资,发放的时候四个月 查看全部回复
2227
稍等 查看全部回复
2010
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4416
借:应交税费-应交个人所得税 16.07 dai:银行存款16.07 查看全部回复
1960
工人工资保函后期会不会退回 查看全部回复
2669
如果你之前支付的分录不涉及研发费用不用改,只需要修改计提分录即可 查看全部回复
2212
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3225
包含 查看全部回复
3707
如果月应出勤按30天,是的 查看全部回复
18565
不包含 查看全部回复
2620
上年的数据,不包括今年 查看全部回复
3184
计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1954
1、补发给员工;2、下个月少扣这部分 查看全部回复
3772
借:其他应付款/应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3018
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1912
木言
如果金额没变化且没跨月的话不需要冲红 查看全部回复
2961
谭老师
应该发3380.75元,银行发了2000元,剩下的暂时不发吗? 查看全部回复
2309
甘老师
对 是这样做 查看全部回复
2730
工资计提发放分录正常做就好,如果是补记入帐,摘要注明 查看全部回复
2563
杨老师
计提的时候把股东的整个计到管理费用中 查看全部回复
5934
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
1.转员工兼职人员工资 借:其他应收款-xx dai:银行存款等 2.该员工发放兼职人员工资,并凭发放表到公司报销冲账 借:销售费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4066
借:管理费用 5100 dai:原材料5000 应付职工薪酬100 查看全部回复
2436
稍等,我看下 查看全部回复
2748
①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
2236
借应付职工薪酬500 dai营业外收入20 其他应收款200 库存现金280 查看全部回复
2062
看她是属于什么部门 查看全部回复
2030
计提 借管理费用400 dai:应付职工薪酬400 查看全部回复
3212
借:应付职工薪酬-工资 其他应付款/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3672
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2080
少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2259
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3156
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2355
借:管理费用等(报销的费用) 应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-社保 应交税费-个人所得税等 查看全部回复
2302
没啥特殊的,别忘了扣个人社保和个税就可以了 查看全部回复
2170
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2473
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
2787
兼职公司是跟企业工资一样的处理 查看全部回复
2420
建议如实按旅游的福利计入福利费 查看全部回复
2475
计提时 借主营业务成本 dai应付职工薪酬 支付课时费时借应付职工薪酬 dai银行存款等 查看全部回复
3483
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2335
那去年有计提工资么 查看全部回复
3514
借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款等4000 查看全部回复
1923
公司员工用自己的工资帮别人付社保,这个是公司员工? 查看全部回复
2312
摄像机可以计入固定资产,每月折旧。员工工资可以计入主营业务成本 查看全部回复
3781
可以先挂个人往来 查看全部回复
2465
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2928
需要 查看全部回复
3017
借:管理费用dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2795
两种方法都可以 查看全部回复
2819
发的多还是计提的多? 查看全部回复
3477
支付工资可以计入其他应收款,去b公司算b公司的费用 查看全部回复
2128
相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
4886
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