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云峰老师
你好同学,可以的。 查看全部回复
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燕子老师
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
938
杨老师
借:预收账款 负数dai:主营业务收入 负数应交税费 负数 查看全部回复
1181
哈哈老师
借银行存款 dai营业外收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1332
单位负担部分,借管理费用公积金 dai应付职工薪酬 个人部分 借应付职工薪酬工资 dai其他应付款住房公积金 查看全部回复
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侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1104
可能因为开发票,税务不认可简易注销,联系税务局走正常的注销流程就可以 查看全部回复
1540
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
939
wam
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
收到的其他与经营活动有关的现金的正数 查看全部回复
1129
patience
你说的本月是几月 查看全部回复
2488
利润表是自动生成的么 查看全部回复
2066
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
银行回单有备注么 查看全部回复
1528
李伟老师
你们买电梯之后在销售吗? 查看全部回复
1740
王苗苗老师
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1674
退税的原因是什么? 查看全部回复
1861
木言
账目处理没问题 查看全部回复
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发生暂时性差异,按月(季)出表的,按月(季)核算递延所得税资产及负债所得税负债 查看全部回复
1078
制造业生产产品需要领用原材料 查看全部回复
1707
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
企业因工作需要租用个人车辆并支付给员工租金等费用的用车方式,属于租赁,企业发生的租赁费用可凭有效凭证在企业所得税前扣除。企业与个人未签订租赁合同而支付给员工的所得,企业租金费用不允许在企业所得税前列支,员工所得需按“工资薪金所得”计算缴纳个人所得税。 企业与个人签订了租赁合同,按照租赁合同或协议支付的租金,在取得真实合法有效凭证的基础上,允许税前扣除 查看全部回复
2453
是要补入收入还是补入税费 查看全部回复
971
谭老师
借:管理费用,dai:银行存款 查看全部回复
1502
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1968
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
1549
业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
税务师晓雨
做成无票收入的分录吗? 查看全部回复
1128
借:应付账款(原来预提挂账的科目冲回) dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1545
是说将长期股权投资无偿划转吗? 查看全部回复
1762
意思是265208.31的承兑汇票换260000的承兑汇票么 查看全部回复
2747
为什么收到承兑汇票 查看全部回复
1511
之前收到的款项是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1363
第一,对纳入财政预算管理的通过"应缴预算款"和"预算外收入"科目核算.行政事业单位收到应上缴的收入款项时,借记"银行存款",dai记"应缴预算款";收到从财政专户核拨本单位的预算外资金时,借记"银行存款"等有关科目,dai记"预算外收入". 查看全部回复
1537
购货方现金折扣冲减财务费用借:应付账款 财务费用(现金折扣)(红字) dai:银行存款 查看全部回复
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1211
andy老师
管理费用-交通费 查看全部回复
2365
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1895
借:销售费用(赠送的)管理费用(福利)dai:库存商品应交税费-应交增税(销项税) 查看全部回复
1486
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
1138
你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
1565
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
多的1万是公司收取的收入吗 查看全部回复
1408
1606
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
可以的 查看全部回复
1873
dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1413
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3198
出资方式可以用无形资产出资的,公司章程上可以约定的 查看全部回复
1450
12月份结账了吗? 查看全部回复
1566
这个分录能删掉么 查看全部回复
1619
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
收到津贴为什么不在发放给员工 查看全部回复
1113
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1732
是采购方? 查看全部回复
829
tammy老师
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1657
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1357
你好,一般用预付账款科目就可以了,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1242
公司收到生育津贴,借 银行存款等 dai 其他应付款,发给员工时,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
634
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1164
不是这样做的 查看全部回复
1576
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
金额比较小的话直接补录到24年就可以了,影响不大 查看全部回复
1116
借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1647
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1080
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1676
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1334
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1094
你怎么做的给我看看 查看全部回复
1066
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
1998
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
达到公司固定资产认定标准的,计入固定资产 查看全部回复
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1665
没有社保的话,就是对的 查看全部回复
在实际缴纳时,借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
1517
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
借:银行存款dai:专项应付款 查看全部回复
1536
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1741
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1513
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1399
你好同学,借管理费用 dai其他应付款-员工 查看全部回复
969
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1405
计提 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 缴纳 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1177
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1588
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1425
发购物卡 查看全部回复
1609
发票上有税额么 查看全部回复
912
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