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李伟老师
是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
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看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2437
你们如果是公司的话,一般是缴纳企业所得税,通常是按照25%的企业所得税计算的 查看全部回复
4605
王苗苗老师
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9894
patience
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4305
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3401
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1987
不是的 查看全部回复
1648
这些发票能否增值税计算抵扣,不能 查看全部回复
2673
业务发生地在哪里 查看全部回复
2469
是小型微利企业么 查看全部回复
2591
甘老师
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2360
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2987
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1732
wam
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
3003
是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
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收入没有价税分离,收入少入? 查看全部回复
3538
安叔老师
借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3317
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
6166
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
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生产者销售初级农产品是免税的,增值税企业所得税都免,个人所得税不免 查看全部回复
4253
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
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企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5145
增值税的税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 企业所得税的税负率=应纳所得税额÷不含税销售额×100%。 查看全部回复
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消费税参考增值税视同销售就可以 查看全部回复
2018
私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
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有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2529
Alice老师
您好,可以抵扣所得税,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据。 查看全部回复
2323
许老师
你们缴纳的4%的增值税及相应的附加税 查看全部回复
3291
厚积薄发
这个单单从利润表中是不能完全看出来如何进行税务筹划的,需要结合公司的实际经营业务,指定适合企业的筹划方案 查看全部回复
2824
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2226
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
2848
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4045
具体什么问题呢 查看全部回复
3617
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1956
杨老师
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
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一般,开票总金额=不含税金额+增值税税额 查看全部回复
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这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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银行实际扣款日期从2022年一月份到2022年12月份(实际是缴纳2021年12月份到2022年11月份) 查看全部回复
4754
什么问题呢 查看全部回复
2703
营业外收入 查看全部回复
2087
是的 查看全部回复
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个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3392
计入税金及附加 查看全部回复
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免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 查看全部回复
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看款项性质,货款做预收账款,开票后需要缴纳增值税或者申报未开票收入 查看全部回复
1904
你问的是企业招收退伍士兵优惠政策还是退伍士兵创业优惠税收政策 查看全部回复
2185
小规模纳税人销售牛肉,是可以免增值税的。 查看全部回复
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可能会引起税务风险 查看全部回复
2319
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2528
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3321
企业所得税汇总申报缴纳,财务报表各自申报各自的 查看全部回复
2865
电子税务局可以查询所得税和社保缴纳记录 查看全部回复
1656
25%×20%=5%,是5个点 查看全部回复
2527
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1726
个体户是民法概念,可以是小规模也可以是一般纳税人 查看全部回复
2418
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1830
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
2378
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2823
andy老师
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2178
云峰老师
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
2390
高老师
不影响 查看全部回复
5024
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2957
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
补提上就行的。你要看一下你们适用小企业会计准则还是企业会计制度,如果是小企业准则 借:所得税费用 dai:应交税费 如果是企业会计制度,把所得税费用替换成以前年度损益调整 查看全部回复
3198
不需要的 查看全部回复
3315
是你的加计记多了还是什么情况? 查看全部回复
2305
小妮老师
你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
3043
一般预收租金无需缴纳增值税 查看全部回复
4984
借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1949
按照转售水电暖处理 查看全部回复
2240
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3150
同学你好 小规模纳税人: 借应交税费-应交增值税 dai银行存款。 查看全部回复
2001
稍等 查看全部回复
2078
周老师
个体工商户缴纳经营所得,不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
2943
是有0.4没做进去? 查看全部回复
2017
54000-23100+42000=72900 查看全部回复
3038
税务师晓雨
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5908
如果成立公司租鱼塘养殖,就需要纳税。如果不成立公司,个人承包鱼塘,不需要纳企业所得税。 查看全部回复
3875
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2363
一般纳税人的增值税=销项-进项-上期留底,没有筹划办法,只能尽可能索取增值税专用发票。 查看全部回复
1712
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3857
计入其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2625
免费报关出口的样品是免税的,样品的进项需转出。如果报关走的是视同内销,不需进项转出 查看全部回复
3154
可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
4680
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3969
印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
8186
2567
如果你们对这个项目开票频率比较多且后期还会开具建议增加这个经营范围 查看全部回复
6699
100万以下2.5%的优惠政策只到22年底 查看全部回复
2148
燕子老师
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6449
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12591
登录电子税务局——点击相应的申报表——填写公司数据申报即可 查看全部回复
2913
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11732
同学你好,季度30万以下免税。其他附加税可以享受小型微利企业减半优惠。其企业所得税小型微利企业优惠 查看全部回复
3966
谭老师
原来进项有抵扣吗? 查看全部回复
1791
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4562
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