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甘老师
请问是哪里错了呢 查看全部回复
4183
高老师
是红字发票吗 查看全部回复
2385
杨老师
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7206
要交,利息收入 查看全部回复
2695
这些指标可以对应参考,每个地方可能不太一样 查看全部回复
2337
省份不同指标不一样 查看全部回复
2295
许老师
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3074
andy老师
不是 查看全部回复
1934
更正申报时金额更正了,没有扣款? 查看全部回复
2960
小妮老师
调整到营业外收支 查看全部回复
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财政部 税务总局 科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2460
要的 查看全部回复
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汇算清缴缴纳的是上一年的,不统计在今年的预缴金额里面 查看全部回复
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借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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只要有研发费,不管是不是科技中小企业都可以加计扣除,科技型中小企业是每年一认定的 查看全部回复
12452
小小
酒店是在境内吧 查看全部回复
3141
wam
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
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如果你在税务系统申报了,是需要先预缴的 查看全部回复
5275
不可以的 查看全部回复
2382
清岚
这个通常写1 查看全部回复
8618
patience
显示上传汇总成功了么 查看全部回复
3046
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
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1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
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0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
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请问是执行什么会计准则 查看全部回复
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缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
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你财务账没有做账 查看全部回复
2033
加计抵减部分你做账了吗 查看全部回复
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要缴纳;暂做是货到票款到的情况下可以做暂估,但次月初就要红冲暂估,后续收到发票根据发票信息入帐就好 查看全部回复
2588
谭老师
可以先暂估支出 查看全部回复
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借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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现在的政策是,小规模纳税人开增值税普票免征增值税,专票3%的征收率。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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对,只交手续费部分 查看全部回复
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这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2867
是的 查看全部回复
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按实际缴纳的税款入帐 查看全部回复
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因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
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一般是税务局看到有疑点的才会查账 查看全部回复
4710
在异地有项目的,需要在报验地预缴税款 查看全部回复
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年利润≤100万的,减按12.5%,按20%税率征收 查看全部回复
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李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
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印花税是合同签订的双方缴纳 查看全部回复
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相当于A是家中介公司,是么 查看全部回复
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小规模还是一般纳税人、? 查看全部回复
2879
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按缴纳入库日期 查看全部回复
7500
安叔老师
季度30万免税的,现在到年底都是免税 如果核定征收超出核定额需要全额交纳个税 查看全部回复
2499
木言
根据增值税报表上的销售收入和账面收入去核对差异 查看全部回复
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还有因增值税产生的税金及附加 查看全部回复
2708
增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5940
(1)新办的中外合营企业,合营期在10年以上的,从开始获利的年度起,第一年免征所得税,第二年和第三年减半征收所得税。1983年9月2比中华人民共和国六届人大常委会第二次会议决定延长减免税期限,改为第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。 (2)农业、林业等利润较低的中外合营企业和在经济不发达的边远地区开办的中外合营企业,除了在获利的头五年减免所得税外,还可以在以后的十年内继续减征企业所得税15%~30%。 查看全部回复
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可以,摘要说明原因 查看全部回复
2946
冰山老师
我在看 查看全部回复
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是按应纳税所得额交的,应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-允许弥补的以前年度亏损 查看全部回复
8535
已计提所得税费用,但实际没有产生所得税费用的,做冲回处理 查看全部回复
2491
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
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企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:4.林木的培育和种植; 查看全部回复
4863
王苗苗老师
代开什么项目? 查看全部回复
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答案为BC 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
2463
一般纳税人吗? 查看全部回复
2730
是地方政府发放的政策性补贴么 查看全部回复
tammy老师
退回时,把计提和缴纳分录原路红字冲销;再次缴纳时,重新计提和教案 查看全部回复
2763
稍等,我看下 查看全部回复
2573
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3319
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2909
你们收入开票开普票还是专票 查看全部回复
8249
一般纳税人或者小规模纳税人企业所得税减免只要符合小型微利企业就可以减免,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即2.5%的税率;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即5%的税率。 查看全部回复
1923
小微企业享受增值税,的判定标准是年销售收入没有超过500万,企业所得税小型微利企业判定标准年应纳税所得额,不超过300万,资产总额不超过5000万,从业人数不超过300人 查看全部回复
3891
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
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缴纳增值税是业务满足收入确认条件时需要计算缴纳的 查看全部回复
2322
具体什么原因导致的不一样? 查看全部回复
2876
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4441
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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目前小规模纳税人开具3%税率的发票免增值税不免企业所得税 查看全部回复
3358
计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
2293
孙老师
一般不需要交增值税 需要交企业所得税 查看全部回复
4053
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3727
2689
具体的业务是什么? 查看全部回复
11198
企业所得税与印花税是两个税种 查看全部回复
3209
自产汽车抵债要视同销售 查看全部回复
4147
企业为高危作业人员办理团体人身意外伤害险或个人意外伤害险,以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险,可以税前扣除。但为其他职工购买的意外伤害险、意外医疗险及意外门诊险,不能税前扣除。 查看全部回复
2373
进项的发票正常入账 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 月末结转应交增值税到应交税费-未交增值税 申报增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款(实际缴纳的增值税) 其他收益(加计10%) 查看全部回复
2812
企业所得税本身就是一种税收。 计提借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 缴纳 借:应交税费-应交所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2828
不能啊 查看全部回复
6090
稍等我看一下 查看全部回复
2778
属于公司的销售收入都需要交纳增值税 查看全部回复
2389
如果该日本在中国企业有常设办事处取得的收入需要按照比例征收所得税。如果无机构则无需交纳 查看全部回复
3488
税务师晓雨
1、可以等到收到租金后再开具发票 2、房产税计税依据不包括含增值税 3、如果房产税有申报错误可以进行更正申报 查看全部回复
3895
你好,是什么情况的预提收入? 查看全部回复
5064
秦枫老师
7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
2804
可以 查看全部回复
你们是先征后返吗 查看全部回复
2887
分公司账套费用合并到总公司,编制合并报表,按总分公司合并账套数据申报预缴企业所得税 查看全部回复
3284
你们是小规模吗? 查看全部回复
2506
需要缴纳增值税 查看全部回复
3650
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
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企业购买国债逆回购产生的投资收益不在财税〔2016〕36号附件3规定的免征增值税范围内,因此一般纳税人应按6%缴纳增值税,小规模纳税人则按3%的征收率缴纳;而个人投资国债逆回购产生的收益,因为满足上述文件免税条件,故免征增值税。 查看全部回复
25053
免征的,备案过了就行了 查看全部回复
2892
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