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易老师
认证了也可以冲红 查看全部回复
2381
莹老师
是否需要上交财政,就要看所属财政的要求了 查看全部回复
3723
陈米老师
收款未开票,计入预收款,已发货,货物正常计入成本。未收款已开票,根据开的发票确认收入,你可以暂估入库,根据暂估入库的来结转成本。 查看全部回复
3040
高老师
借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
2998
Annina老师
计提费用 查看全部回复
3619
假如原来的应付账款余额在dai方,调整借应付账款-原,dai应付账款-新名字 查看全部回复
4610
需要,让他开54万过来 查看全部回复
3981
张老师
对的 查看全部回复
4118
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
3863
而已老师
让他们退回5000发票 查看全部回复
2808
筱粒老师
手续费不需要单独计提 查看全部回复
4516
A市场部取消,之前的账也处理了? 查看全部回复
2457
安叔老师
那账务也不需要处理,可以冲销当期费用 查看全部回复
3827
不能 查看全部回复
2542
要一致的 查看全部回复
3726
借发出商品,dai库存商品 查看全部回复
3588
a公司退货,a公司开退货部分红字发票给c,冲a账上之前确认的收入 查看全部回复
2488
Icy 何
如果你们是纯贸易公司,不涉及再加工生产的话就是 查看全部回复
2940
大宁老师
可以借:库存商品 dai:营业外收入 查看全部回复
3632
不支付的,做营业外收入 查看全部回复
2865
影亦老师
发票多些还是付款多些呢 查看全部回复
是的 查看全部回复
4040
去年支付借预付账款/应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3230
这个费用是供应商直接转款给你们公司吗? 查看全部回复
2537
所得税调增就好 查看全部回复
3843
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
套现是指刷钱到公司,再从公司转账给你? 查看全部回复
3101
私自添加肯定有风险 查看全部回复
3630
如果是虚开发票,除进项税额转出外,计入的成本费用也要调整,企业所得税受影响 查看全部回复
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融资租赁的话产权应该归属于出租方,那金融公司不可能给你们开票呀 查看全部回复
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生活服务,是指为满足城乡居民日常生活需求提供的各类服务活动。包括文化体育服务、教育医疗服务、旅游娱乐服务、餐饮住宿服务、居民日常服务和其他生活服务。 查看全部回复
3546
我看看 查看全部回复
16753
跟供应商协商 查看全部回复
3780
都记入存货 查看全部回复
3666
可以用发票复印件(加盖发票专用章)入账 查看全部回复
4405
都可以 查看全部回复
4723
往来借银行,dai其他应付 查看全部回复
3124
橘子
有可能是没有上传发票,你让对方上传发票后再看一下 查看全部回复
3200
你公司和供应商有业务往来的,你公司差供应商款的,可以直接用汇票支付 查看全部回复
3791
张瑞峰
开票人跟收款人可以是同一个人,跟复核人要分开。有一些内控比较严的企业会是不同的人 查看全部回复
4339
我认为也属于 查看全部回复
3306
李钢老师
问题1,B公司不用暂估入账,因为没有实际款项发生 查看全部回复
4282
Karina老师
你好 如果合同签订是和这个新成立的公司签订的 查看全部回复
3708
andy老师
最好是您这边根据工程进度记账,确认收入。这样后期合同转到您这边的话,您这边可以根据工程进度进行会计核算,这样的话您可以依据供应商给您开的发票记账,入到在建工程 查看全部回复
4355
价格没变化,就不做账务处理了,直接找供货商把材料换了即可 查看全部回复
5381
你好 查看全部回复
5012
投诉供应商 查看全部回复
3039
借预付账款,dai银行存款,借材料,dai应付账款,借应付,dai银行存款,优质课 查看全部回复
3537
没有 查看全部回复
3154
货款私对私是有税务风险的,银行对私人账户的款项也会进行监管 查看全部回复
3058
告知老板公私不分的风险 查看全部回复
4756
mila老师
是的,需要写转付款申请单,领导签字确认 查看全部回复
5977
如果丢失了发票联,可以抵扣联复印件做为入账的原始凭证 查看全部回复
3297
您这边采购的是农产品吗 查看全部回复
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借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3837
微尘
一般正常的业务是销售价大于采购价,收入和成本的有一个配比,如果您销售价格低于采购价格是明显不正常的情况 查看全部回复
3993
你们公司入驻平台,平台可能会根据你们的收入,抽取部分佣金,如果你取得的这个发票是佣金发票。举个例子:你有一笔租车业务100元是平台代收的,转给你公司98元,那么剩余的2元就是佣金,给你开佣金发票。假如不考虑增值税:借:应收账款100 dai:主营业务收入100,收到平台转款及发票:借:银行存款98 销售费用2 dai:应收账款100 查看全部回复
3958
承兑汇票支付是需要有真实业务的 查看全部回复
9452
可以协商预付金额,或者换供应商 查看全部回复
5213
夏老师
借款 查看全部回复
4242
Amy老师
查这家公司的明细账 查看全部回复
4998
若鱼老师
计入在途物资,正常做账就可以借:在途物资 应交税费--应交增值税(进项税额) dai:银行存款或应付票据等 材料到达、验收入库后: 借:原材料 dai:在途物资 查看全部回复
4195
周老师
不可行 查看全部回复
5211
如果确定债务收不回来了,将债务转到营业外支出里 查看全部回复
4616
没有的。 查看全部回复
5295
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3506
揭老师
建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
3647
可以和他说小规模的优惠政策,即使一套帐,符合标准也是不用交税 查看全部回复
3190
哈哈老师
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3795
后面有插入备注,能看到是什么意思吗 查看全部回复
3229
不能单纯用实发工资和应发工资记往来,a公司实际垫付的是实发工资(个税、社保个人部分都由个人承担,不计往来)+社保公积金单位部分。 查看全部回复
3735
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4139
其他应付款 查看全部回复
5465
意思是让你们支付宝转账是吗? 查看全部回复
5230
需要 查看全部回复
4374
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3917
A公司直接借其他应收款 dai银行或者现金 B公司就是借应付职工薪酬—工资 dai其他应付 查看全部回复
2889
清岚
分公司是独立核算吗? 查看全部回复
3825
建议建立台账 查看全部回复
2964
您可以做借应付账款(暂估) dai 营业外收入 查看全部回复
3410
先核定税种,核定后就有需申报税种及申报期限 查看全部回复
3716
可以的 查看全部回复
5388
不影响的,季报的财务报表应收账款余额没有变化就行的 查看全部回复
3126
记入到销售费用 查看全部回复
3915
发生应税销售行为,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天 查看全部回复
9206
借库存商品,dai应付账款 查看全部回复
4595
供应商 借:应收帐款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
venus老师
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
2959
需要对方提供发票原件 查看全部回复
3205
建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3571
不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
3360
如果你们是真实的采购业务,则不存在风险。但是据您的描述来看,要把货款退给客户的话就存在帮助客户骗dai的风险,如果客户逾期未还款,银行发现了你们协助骗dai有可能会控告你们 查看全部回复
8528
这个需要看对方的经营范围,看他是混合销售还是兼营行为 查看全部回复
2897
如果你是购买原材料的则挂应付账款,如果是支付订金,则是预付账款,如果是社保,日常报销款什么的则是其他应付款 查看全部回复
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借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4524
对的,看往来账 查看全部回复
3472
企业注销时账上的应收款项首先应派人去催收。如果催收未果,再分以下情况进行处理。 一、销售折让 如果款项一直未收回,是因商品存在质量纠纷而导致,可以与付款方协商给予一定的价格折让,进而促进款项的收回。 根据《增值税暂行条例实施细则》的相关规定,纳税人因销售折让而退还给购买方的销售额和增值税额,应从发生销售折让当期的销售额和应纳税额中扣减。纳税人发生销售折让的,需按规定开具红字增值税发票。 根据《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)规定,企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让的,应当在发生当期冲减当期销售商品收入。 即符合销售折让相关规定的,企业可以开具红字增值税发票冲减应收账款,同时冲减销售收入和应纳的增值税额。 二、坏账损失 对于确实无法收回的应收款项,按管理权限报经批准后作为坏账损失,转销应收款项。 根据《国家税务总局关于企业所得税资产损失资料留存备查有关事项的公告》(国家税务总局公告2018年第15号)规定,企业向税务机关申报扣除资产损失,仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,不再报送资产损失相关资料。相关资料由企业留存备查。 留存备查资料除应收款项的明细账,损失已作损益处理的记账凭证,相关事项合同、协议或说明等资料外,还应根据具体情形留存以下资料: 1、属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; 2、属于债务人停止营业的,应有相关部门注销、吊销营业执照证明; 3、属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; 4、属于自然灾害等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 5、属于逾期三年以上的应收款项且会计上已作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 6、属于逾期一年以上,单笔数额不超过五万或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项,且会计上已经作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 上述专项报告是指由纳税人自行出具的,有法定代表人、主要负责人和财务负责人签章的,证实有关损失的书面申明和相关材料。 查看全部回复
12001
小梦老师
算是关联公司,可以有往来啊 查看全部回复
3722
您可以法人打款到公司账户上,当成公司从法人那里的借款,您如果想要正规的话,可以和法人签一个借款合同,做一个收据,附在记账凭证后面 查看全部回复
5918
小福老师
收到货时 借:库存商品 dai:应付账款 扣款时 借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2775
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