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孙老师
会引起企业留存收益总额变化的情况如下: 1.公司年度实现盈利,利润增加,留存收益增加。 2.向投资者分配现金股利,公积金减少,留存收益减少。 3.用盈余公积转增资本,公积金减少,留存收益减少。 查看全部回复
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王苗苗老师
23年已经使用,23年就应该入账 查看全部回复
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增值税是流转税,不记到成本 查看全部回复
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andy老师
成本 查看全部回复
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杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
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嗯,税局是要求提供说明么 查看全部回复
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借:待处理财产损益 dai:库存商品等 处理 借:其他应收款 营业外支出等 dai:待处理财产损益 查看全部回复
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可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
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木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
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借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
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首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
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建设厂房,如果是作为固定资产使用的话,记到在建工程 查看全部回复
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购进时先计入低值易耗品 查看全部回复
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安叔老师
购进产品计入库存商品科目,销售产品按照产品进货单位成本乘以销售数量结转至主营业务成本 查看全部回复
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李可可
税率是13%么 查看全部回复
430
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
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其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
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账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
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结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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报表上每个科目的发生明细 查看全部回复
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如果是自己公司的项目,修建养殖设备安装记到在建工程 查看全部回复
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公司购买二手手机和笔记本电脑,工作使用,可以不折旧吗,如果金额较小的话,可以不折旧,入账时直接费用化,如果是工作使用的记到管理费用-办公费 查看全部回复
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资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
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成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
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我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
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wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
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你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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通过故意做高成本是不合法行为,可能会导致严重的法律后果和财务风险,平台不允许提供此类帮助 查看全部回复
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
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往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
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你好,请问有残值吗? 查看全部回复
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要先自查,哪些费用没有取得发票,然后写明原因, 查看全部回复
827
李伟老师
哪一笔的业务 查看全部回复
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是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
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跟银行dai款本金是计入短期借款或者长期借款 查看全部回复
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哈哈老师
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
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一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
483
毛利 查看全部回复
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毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
878
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
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可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
923
三年就可以了 查看全部回复
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甲方是的 查看全部回复
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原分录是什么 查看全部回复
960
有对应收入的话,结转至主营业务成本 查看全部回复
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计入工程的项目成本 查看全部回复
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意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
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可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
879
食堂是独立核算么 查看全部回复
753
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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看着是对的,原值不需要等于折旧,因为固定资产还有残值, 查看全部回复
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充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
998
是网站开给你们酒店的么 查看全部回复
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在的 查看全部回复
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利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
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1570329.76+26309.74+202417.25+577166.2-1453.45=2374769.5 逻辑应该是减去了营业外收入的部分 查看全部回复
1019
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
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是生产企业么 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
412
是的 查看全部回复
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一般是包含当月的 查看全部回复
752
吴萌老师
建筑安装服务不完全等同于劳务成本。劳务成本是建筑安装服务成本构成中的一个重要部分。 建筑安装服务既包含劳务方面的投入,比如工人进行安装施工的劳动付出,但同时也涉及到其他方面的成本,比如管理费用或运输费用等。所以,根据实际情况进行成本费用的划分。 查看全部回复
这部分修路发生的成本费用怎么记,可以记到固定资产,在前期修建期间发生的支出记到在建工程,等修好达到预定可使用状态时再转到固定资产 查看全部回复
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记到待摊费用里面 查看全部回复
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你们支付的还是收到的? 查看全部回复
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固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
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信息太少,算不出来 查看全部回复
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你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
892
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1398
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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什么意思? 查看全部回复
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COCO老师
工资进哪个科目的 查看全部回复
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支付的劳务费不需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
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什么税费 查看全部回复
1017
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
688
这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
1034
可以过“应付职工薪酬—工资”和“应付职工薪酬—福利费”吗?可以的 查看全部回复
978
您说的是什么数呢? 查看全部回复
660
tammy老师
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
374
燕子老师
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1118
在汇缴日前未取得暂估发票需要纳税调增 查看全部回复
1401
云峰老师
你好同学, 这个要看用途,也可能一对一,也可能是以对多。 查看全部回复
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1442
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
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税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1725
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1292
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
591
易老师
关联交易的成本 查看全部回复
953
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1157
有无形资产的入账金额,摊销年限,摊销开始日期,可以看截止到目前累计摊销的累计金额 查看全部回复
1062
意思是跨年调整 查看全部回复
1003
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