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tammy老师
计提的时候 借所得税费用 dai应交税费应交经营所得税 缴纳的时候 借应交税费应交经营所得税 dai银行存款 查看全部回复
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杨老师
理论上应该按结算单做 查看全部回复
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王苗苗老师
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
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patience
分期计提 查看全部回复
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在提供服务的期间分期确认收入。 查看全部回复
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andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
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当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
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wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2066
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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李伟老师
看你们的支出的合计数 查看全部回复
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是采用的什么会计准则 查看全部回复
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税务师晓雨
业务招待费是必须调整的事项 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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要看金融资产的具体划分,一般情况是计入交易性金融资产核算 查看全部回复
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同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
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营业收入总账期初金额为0,表示上年的收入已经结转了,跟跟本年或本月的没有关系 查看全部回复
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借,银行存款1000 借,销售费用100 dai,预收账款1100 查看全部回复
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隋文老师
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
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搜集各种费用发票 查看全部回复
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会有影响 查看全部回复
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是独资企业发放给公司投资者的工资么,不可以 查看全部回复
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是税局提示的么,这个是因为收入比成本小,被税务大数据搜素到了,有税务疑点,这个自行核实,如果是真实的业务,确实是成本比收入的话,不用管。不过可能会要求写情况说明。 查看全部回复
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*dai款服务*利息收入 查看全部回复
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是的,要开具发票 查看全部回复
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是申报经营所得汇算么 查看全部回复
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第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
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买烟是为了招待客户么 查看全部回复
926
Lucky
可以先挂往来款 借 其他应收款款 dai 银行存款 查看全部回复
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根据红字发票和重新开的蓝字发票正常入账 查看全部回复
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为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
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你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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要看是什么的税负了 查看全部回复
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对于合伙企业,如果合伙人提前预支的款项,要加到利润里面,再去平均 查看全部回复
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你们是公司分红给合伙企业是吗? 查看全部回复
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借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
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水电费都是事业单位应该承担的么 查看全部回复
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计入福利费 查看全部回复
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借:营业成本 应交税费一进项 dai:银行存款 查看全部回复
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你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
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你这个投资是指哪一块?你们公司投资了什么? 查看全部回复
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你好同学,属于应收票据。不属于投资 查看全部回复
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公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
如果现在发现填错了的话,今天还在申报期内,可以把原申报作废掉,然后重新申报 查看全部回复
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发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
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最后一栏,合同上是含税价,确认收入是不含税价 查看全部回复
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是的,1填开票收入和不开票收入的合计数 查看全部回复
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厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
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如果之前已经收到发票,现在支付 借:应付账款(原来挂的哪个科目就冲哪个科目)dai:银行存款 查看全部回复
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你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
你好同学,差额有多大,是不是四舍五入的问题 查看全部回复
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你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
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稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
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如果员工个税APP里填报了,申报的时候下载专项附加扣除,系统会自动带出数据的 查看全部回复
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借 原材料 固定资产 dai 实收资本 查看全部回复
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按实入账,建筑行业本来一开始全是成本,只有等房产销售后才能产生收入。 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,左上角还是右上角有是否有未开票收入,你勾选是就会弹出填未开票收入的界面 查看全部回复
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增值税是季度申报么 查看全部回复
982
一般附发票,收款凭据,出库单等 查看全部回复
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属于非营利收入,免税的 查看全部回复
1671
账不用动 查看全部回复
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首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
887
是收入填错了,然后更正了么 查看全部回复
1595
一般是营业外收入 查看全部回复
1663
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1928
服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
1521
谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
1266
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1269
dai款服务 查看全部回复
1206
Annina老师
可以不用 查看全部回复
1169
上一年审核的期末余额 查看全部回复
1678
就是实际应补(退)所得税额。 查看全部回复
1030
秦枫老师
如果确定是不用归还的 分公司转营业外收入 总公司做坏账 查看全部回复
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你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1477
安叔老师
企业存款利息冲减当期的财务费用,计入所得 查看全部回复
1166
a公司投资b公司时 借长期股权投资 40 dai银行存款40 a公司40万占不了80%的股权的。转让时候 借银行存款 dai长期股权投资 差额计入投资收益 查看全部回复
1862
租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
1657
具体是什么分录? 查看全部回复
1803
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
1117
什么原因转款?什么原因不还? 查看全部回复
1318
增值税利息具体是指什么 查看全部回复
888
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
1506
正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
1669
你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
1127
哈哈老师
这收入不都是你们从银行支出的吗? 查看全部回复
971
首先需要每天登记收入,在入账时,可以到月底汇总做一笔分录 查看全部回复
1155
是一次收取还是定期收取 查看全部回复
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利息现值1000*0.1*3.9927=399.27 面值现值 1000*0.6806=680.6 发行价格 680.6+399.27=1079.87 查看全部回复
1347
我有一个问题,2022年开票一笔收入,未提销项税,那每个月是如何与实际申报数据对上的? 查看全部回复
1109
是收到现金返利么 查看全部回复
1579
发的截图是扣缴端 查看全部回复
2031
发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
1581
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
2236
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1340
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