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wam
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3388
甘老师
一般不分摊,直接计入费用就行,属于办公用就计入管理费用-办公书籍费用 查看全部回复
2829
孙老师
个人报销时: 借:其他应收款 dai:银行存款 物业开票时: 借:管理费用-水电费 dai:其他应收款 查看全部回复
2325
许老师
多支付部分还开票吗 查看全部回复
2174
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2516
意思是你们公司本期有收到红字发票,需要做进项税额转出处理 查看全部回复
2264
红字冲销之前的分录即可 查看全部回复
1482
现在是错在哪里了,需要调整 查看全部回复
1579
王苗苗老师
可以在3月做,把1-2的分录冲销掉,然后借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2072
patience
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
杨老师
你好,你是销售方还是购买方? 查看全部回复
2307
可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
1871
税务局的总体累计的税额来算是指什么,税负率么 查看全部回复
1867
金额很大么 查看全部回复
2206
你好,账上不用调整,做一下报表重分类就可以 查看全部回复
2130
厚积薄发
你们是什么行业? 查看全部回复
1742
负数是折扣额,按总金额入账 查看全部回复
1546
安叔老师
管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3503
高老师
是 查看全部回复
2212
借:库存现金(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2289
tammy老师
借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
2389
小规模企业么 查看全部回复
2305
是的 查看全部回复
2176
1.提前付款 借:预付账款 dai:银行存款 2.收到发票 借:成本/管理费用等 应交税费应交增值税进项税额(如收到专票) dai:预付账款 3.第二次付款 借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2342
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2427
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1661
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1592
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2705
小妮老师
借:应收帐款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2554
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2218
清岚
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2479
退什么税呢 查看全部回复
1898
最好是借 预付账款 查看全部回复
2139
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2528
采用方案一好一点 查看全部回复
2310
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3312
可以 查看全部回复
2940
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2294
你好,2022年开具专票只能3%,你们开具1%错误 查看全部回复
3102
货到了,就应该入账,可以先暂估入账,借 库存商品 dai 银行存款等,等次月收到发票后,再根据票面金额调账 查看全部回复
2019
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4336
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5162
可以委托加工的加工费会计上一般是加入委托加工物资科目 查看全部回复
2429
你们公司的项目,找的临时工,付款的时候把钱给了这批临时工的头(包工头)是这个意思吗? 查看全部回复
3000
倒推 查看全部回复
2393
1.先查一下行业平均增值税税负率; 2.根据行业税负率定好公司税负率; 3.根据税负率和销项税倒推需要勾选的进项税,具体推算如下 税负率=实际需要缴纳增值税/销售收入 =(销项-进项-其他)/销售收入 其他都是已知,公式换算求出进项就行 查看全部回复
红字发票作为附件 查看全部回复
2571
是有购进付款么 查看全部回复
2463
借:库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款借:应付账款dai:银行存款 这个表明收到了货,支付的款项 查看全部回复
2901
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2616
你是想将主营业务收入调整到营业外收入? 查看全部回复
1919
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3361
客户不需要开票的,可以凭回单做无票收入 查看全部回复
2728
你好,如果预计以后能收回,先暂挂预付账款。如果确定收不回来,建议把发票红冲 查看全部回复
3297
对的 查看全部回复
3721
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1821
发票是专票还是普票 查看全部回复
2514
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2566
实际发生额退货是吧 查看全部回复
1710
andy老师
稍等 查看全部回复
2753
暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款暂估 借:管理费用福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:库存商品 查看全部回复
2234
这个不是专票的禁止项,可以用 查看全部回复
6352
2963
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3607
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2823
蓝字收入发票没有入账,红字发普入账了? 查看全部回复
2255
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
借:银行存款4000 dai:其他应付款-法人名字 查看全部回复
2235
例如:本期进项税额30万元,销项税额20万元,本月预缴税额40万元,期初应交增值税的余额是借方50万,这时,您要根据50万与预缴税款40万比较,按较小者在月底做此分录: 借:应交税费——未交增值税40万 dai:应交税费——应交增值税(转出多缴增值税)40万 查看全部回复
2730
这个科目主要是核算税务局要求该企业先缴纳一部分税款的情况 查看全部回复
1926
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
可以这么理解 查看全部回复
2261
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1562
你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
1797
小规模纳税人是 查看全部回复
1899
上月已经申报但是你未处理比对应该通不过 查看全部回复
8638
需要 查看全部回复
3996
可以把原来的暂估分录冲销掉,然后再按发票重新入账 查看全部回复
3636
借:应收账款 dai:库存现金 查看全部回复
2081
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2724
你是小规模么 查看全部回复
2362
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1929
正在看 查看全部回复
2025
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2841
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2532
证明你们之前库存现金不对,借:应收账款 dai:库存现金;借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1499
你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
2015
确认收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3214
是小企业会计准则么,先开负数发票,根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税 dai 应收账款。然后再重新开具发票,借 应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2037
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1812
可以按合同和入库单入账,借 库存商品 dai 其他应付款-股东 查看全部回复
2048
原分录红字 按照发票金额借管理费用dai其他应付款 查看全部回复
1897
有没有金额差? 查看全部回复
5886
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
你们这边是发放工资是吗? 查看全部回复
3723
可以的 查看全部回复
2409
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
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