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夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
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安叔老师
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
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李可可
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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andy老师
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数 查看全部回复
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王苗苗老师
老师收到银行承兑汇票,借应收票据,dai应收账款是吗,是的 查看全部回复
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票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
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收到购买方开具的银行承兑汇票 ,借应收票据 dai应收账款 购买原材料开具承兑汇票 ,借原材料 dai应付票据 等对方去银行承兑,开户给予承兑 借应付票据 dai银行存款 查看全部回复
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去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1350
3月份支付的么 查看全部回复
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颜老师
首先税包括增值税和企业所得税,第一,增值税方向,尽量将所有的进项发票都要来,这样增值税交的就少了;第二,企业所得税,尽量发生的所有费用都入账,租赁费,餐饮菲,招待费,维修费,等等,这样企业所得税交的就少了 查看全部回复
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正常计入收入即可 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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wam
这个相当租赁农户的房产,最好是农户开票,按政策,小额零星可按收款收据入账,但建议与主管税务局也交流一下 查看全部回复
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如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
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预付账款是没入账么 查看全部回复
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资产盘盈是什么盘盈 查看全部回复
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扣除员工卖xx运费208元,为什么要扣除,有相关证明么 查看全部回复
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杨老师.
转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
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计提折旧? 查看全部回复
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借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费--应交增值税(销项税额)(红字) 同时冲减成本 借:主营业务成本(红字) dai:库存商品(红字) 借:其他货币资金--第三方转款(红字) dai:应收账款(红字) 查看全部回复
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我仔细看看你的问题 查看全部回复
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有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
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3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
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账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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跨年了,是采用的什么会计准则 查看全部回复
1964
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
1017
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
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上个月有应交增值税,但是没有交? 查看全部回复
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借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
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有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1110
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
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企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
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TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
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第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100 查看全部回复
654
Harry老师
你好,一般写成计提无形资产摊销。 查看全部回复
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你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1394
第一年:100*2/5=40 第二年:(100-40) *2/5=24 第三年:(100-40-24) *2/5=14.4 第四年和第五年:(100-40-24-14.4-0.4) /2=10.6 查看全部回复
719
是这样 查看全部回复
1385
燕子老师
最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1515
Leaf
不行,因为每年估计离开人数不一样 查看全部回复
1609
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
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做进项税额转出 查看全部回复
1627
每个月按时做收入即可 查看全部回复
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Icy 何
借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1270
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1773
李伟老师
这个是一个打车的报销 查看全部回复
940
为什么要分成 查看全部回复
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银行测试账户的款需要做账吗?需要 查看全部回复
723
买来的研发工具当时是怎么入账的 查看全部回复
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A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1214
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
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比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
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借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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进低值易耗,转办公费 查看全部回复
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当月直接红冲,不需要做账 查看全部回复
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非盈利组织免税的话是需要资格认定的 查看全部回复
1487
patience
是组织机构么 查看全部回复
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首先:如果是房租的话: 借:管理费用-租赁费 dai:应付账款 查看全部回复
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这个单据只是内部未审批,但钱银行已收? 查看全部回复
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是差额计税么 查看全部回复
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意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1797
建议取得发票 查看全部回复
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木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
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借:利润分配—未分配利润 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
819
客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
1024
法人打款给公司是投资款名义还是借款名义?然后公司又用这个钱收购了另一家公司的股权? 查看全部回复
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有开具发票么 查看全部回复
991
是事务所么,取得专票了么 查看全部回复
1576
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1074
不计提 查看全部回复
1165
您是收款方,客户用医保卡付款,是么 查看全部回复
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对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
汇票贴现,属于dai款服务 查看全部回复
1741
李凤
那就把股东垫支的款都付给 股东 个人投资要与公司分开 查看全部回复
1138
就用该土地直接投资子公司就可以了 查看全部回复
1130
固定资产是设备么还是建筑物? 查看全部回复
1198
你看的是本期数还是本年累计数 查看全部回复
1774
购买字画一幅,做装饰用的么,可以记到管理费用-办公费 查看全部回复
848
去年如果入账的呢 查看全部回复
1325
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1494
都可以,没有固定的,只是和申报报表格式不同的话,申报的时候调一下就行 查看全部回复
1207
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1586
之前的分录反冲 查看全部回复
1592
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
1063
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1687
看公司的财务报表,库存商品期末余额是否过大 查看全部回复
1443
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1150
公司外包假山一座,金额大么 查看全部回复
822
预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
这个跟被投资公司无关 查看全部回复
1455
需要 查看全部回复
1356
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1324
哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1336
对,包括在内 查看全部回复
1187
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1260
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