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西贝老师
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
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李可可
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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王佳丽
你好 查看全部回复
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计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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王苗苗老师
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1150
wam
计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
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同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
737
andy老师
借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
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工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
908
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
893
李伟老师
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
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我是融资租赁的承租方,为什么每个月都要做这一笔分录?因为一般融资租赁是分期支付款项的,考虑时间价值的话,支付的款项里是包含利息的,所以需要做一笔财务费用 查看全部回复
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安叔老师
这是什么款项呢 查看全部回复
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发放工资的时候 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 支付时 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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一般计入固定资产 查看全部回复
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你好,你的标准是说金额还是? 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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是车子之前漏入账了么 查看全部回复
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卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
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企业固定资产没有发票,但是找专业机构评估了,我想问问这种情况能计入企业的资产吗?是公司的资产么,是的话,可以入 查看全部回复
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报销平板电脑的用途是什么? 查看全部回复
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那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
1044
颜老师
是要罚你们么 查看全部回复
1091
税务师晓雨
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
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对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
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团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
973
固定资产购买卡车,实际支付款项知道么 查看全部回复
996
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
1069
你们是收到dai款的一方吗? 查看全部回复
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同学你好,合同履约成本结转至主营业务成本,不影响固定资产账面价值 查看全部回复
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红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
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无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
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固定资产是长期使用的,一般是在1年以上 查看全部回复
1403
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
杨老师.
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1298
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
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我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
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这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
1135
按照清理前的原值填哈 查看全部回复
1646
需要填报A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表和A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
1229
您好 查看全部回复
743
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
是保费和保证金退到公司支付宝账户了,记到其他货币资金科目 查看全部回复
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这个认证是什么用途呢 查看全部回复
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按照9吨结转 查看全部回复
872
tammy老师
是小规模,还是一般纳税人? 查看全部回复
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纳税人名称是公司么 查看全部回复
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借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
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如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
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报表是系统自动生成的么 查看全部回复
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是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
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你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
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然后买的评价有礼红包,是给粉丝的,计入销售费用 查看全部回复
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借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
固定资产货未到,货虽然没到,但是公司已经取得了所有权和控制权,还需要升级改造,可以先计入在建工程 查看全部回复
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企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
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同学你好,家具电器可以单独计价的固定资产是不包括在房产原值中的呢 查看全部回复
793
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
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一、稳岗补贴与本公司日常活动相关时,计入"其他收益"科目,分录为:借记银行存款,dai记其他收益。 二、稳岗补贴与本公司日常活动无关时,计入"营业外收入"科目,分录为:借记银行存款,dai记营业外收入 查看全部回复
1011
做进项税额转出 查看全部回复
1564
同学你好,金额不大可以计入办公费的哦 查看全部回复
1477
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
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具体的业务内容是什么 查看全部回复
直接调往来科目 查看全部回复
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买电脑的用途是什么 查看全部回复
1166
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
1006
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
779
处置固定资产的款 查看全部回复
1018
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1221
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1501
这不符合账实相符的原则,不可以的 查看全部回复
630
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2279
银行存款金额一般没有负数,应写在dai方9 查看全部回复
1020
进低值易耗,转办公费 查看全部回复
1001
你是一般纳税人么 查看全部回复
854
哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
1473
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
1361
这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
1454
两设备的数据合并一起填写 查看全部回复
808
夏东
一般不计入,原固定资产拆除意味着原固定资产需要处置变卖,计入固定资产清理即可。 查看全部回复
1709
可以不勾选, 查看全部回复
934
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1743
建议取得发票 查看全部回复
1617
Harry老师
你好,根据目前要求,按照材料、安装、劳务等可以统一按9个税点开票;但需要注意的是,如果单一合同中材料、安装、劳务三者分成三个项目开票,此时就不能按9个税点开票了,而是要按照三种税率分别开票,分别为16%的材料税点、6%的安装票面和10%的劳务税点。 查看全部回复
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员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
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去年处置的么 查看全部回复
1844
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
1276
客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
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