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李伟老师
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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andy老师
同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
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哪一笔的业务 查看全部回复
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安叔老师
这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
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夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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孙老师
你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
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杨老师.
是的 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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李可可
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
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王苗苗老师
您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
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李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
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税务师晓雨
你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
783
wam
是说抵债? 查看全部回复
880
是采用的什么会计制度 查看全部回复
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看着是对的,原值不需要等于折旧,因为固定资产还有残值, 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
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产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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出售车辆,需要去二手车交易市场开具二手车交易发票 查看全部回复
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我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
784
需要的 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
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如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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哈哈老师
你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
1109
王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
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现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
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563
一般是包含当月的 查看全部回复
707
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
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导出明细账是吗、 查看全部回复
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收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
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分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1233
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
927
你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
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现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
440
借 固定资产 dai 银行存款等 查看全部回复
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借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
这个是融资租赁 查看全部回复
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1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
云峰老师
你好同学, 这个要看用途,也可能一对一,也可能是以对多。 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
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下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
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固定资产模块看一下 查看全部回复
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借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
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长期待摊费用 查看全部回复
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职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
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对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
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员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1246
意思是跨年调整 查看全部回复
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一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
1298
跨年调账 查看全部回复
1512
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
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冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
1086
拆迁?偿款有对这些的补偿? 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1296
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1415
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1312
如果固定资产已经开始使用的话,可以 查看全部回复
727
可以在本期补计提 查看全部回复
1304
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
787
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
499
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
960
存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
1177
有发票么 查看全部回复
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1558
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
926
是短期租赁么 查看全部回复
1263
分公司是独立核算么 查看全部回复
1070
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1134
安装9% 设备13% 查看全部回复
1083
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
776
为什么要转给个人呢 查看全部回复
1337
夏东
一般都是计入固定资产-其他固定资产 查看全部回复
702
买来就是打算卖的是吧 查看全部回复
1356
一般是计入固定资产的 查看全部回复
870
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
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固定资产的定义 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产: (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的。 (2)使用寿命超过一个会计年度。 查看全部回复
948
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
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