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孙老师
供应方给你们开票的时候,开材料B的发票是吧? 查看全部回复
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王苗苗老师
什么时候认证的 查看全部回复
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如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
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公司是代华贸易么 查看全部回复
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哈哈老师
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
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李可可
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
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执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
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andy老师
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
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安叔老师
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
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杨老师.
你好,具体什么问题? 查看全部回复
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对方给你审计发票,你正常开全部的施工发票给甲方,这2个发票相互抵消收付款 查看全部回复
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借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
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李凤
登录北京市社会保险权益查询服务网站,网址: http://fuwu.rsj.beijing.gov.cn/bjdkhy/ggfw/点击【个人登录】,可采用账号或短信登录方式。 查看全部回复
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正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
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夏老师
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
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wam
增值税丶企业所得税一般季报 查看全部回复
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吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
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李伟老师
哪一笔的业务 查看全部回复
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这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
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如果严格按照税法规定的话,5月发放收入,6月份申报所属期5月的个税 查看全部回复
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对 查看全部回复
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生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
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你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
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您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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你说的剩余金额应该是充值金额吧,就是充值多少剩多少 查看全部回复
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可以更正缴费基数 查看全部回复
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需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
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农民工工资,申报个税,可以不交社保吗。您好,如果农民工跟公司间是劳动合同关系的话,是有义务交社保的 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
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社保需要在电子税务局里申报以及扣款 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
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你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
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你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
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淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么 查看全部回复
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是说抵债? 查看全部回复
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可以认证,做进项税留抵 也可以不认证,等有销项税的时候再认证抵扣 查看全部回复
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是采用的什么会计制度 查看全部回复
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计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
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税务师晓雨
什么问题呢/ 查看全部回复
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产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
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王佳丽
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
915
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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同学你好,福利费进项税不得抵扣哦 查看全部回复
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秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
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买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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知识产权的服务费可以抵扣吗,您好,是抵扣什么,企业所得税么,有取得合规票据么 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
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如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
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抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
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现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
672
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
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木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
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1.你没票先抵扣了 等发票收到在放进去就好了 报销直接冲 挂应付账款 或者其他应付款 查看全部回复
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专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
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借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
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分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
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借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
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是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
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你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
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借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
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一般社保是当月的缴纳当月的 查看全部回复
1078
这个是融资租赁 查看全部回复
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申报个税工资可以不交社保嘛,按照规定,公司是有给员工缴纳社保的义务的。在实际工作中,很多公司没有给员工缴纳社保,目前这方面没有严查。后期可能有补交社保的风险。 查看全部回复
998
只能计入费用,抵扣所得税 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1019
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1367
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
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借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
899
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1073
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1248
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1014
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1157
他个代垫的是4.8万元,还款也是4.8万元 查看全部回复
930
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1252
稍等 查看全部回复
759
职工薪酬中包含社保不包含个税,按照账面数据填列和实际发生填列 查看全部回复
1197
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
前面未发放工资已经补齐发放(补齐的要申报个税) 查看全部回复
813
员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1246
意思是跨年调整 查看全部回复
1012
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
1004
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
1307
Alice老师
您好,北京目前最低的缴费基数是6362元 查看全部回复
1108
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
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