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Annina老师
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3070
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
谭老师
2月份:借:银行存款 21,dai:其他应付款 查看全部回复
3217
木言
两个公司有关系吗? 查看全部回复
3100
垫付时做其他应收款社保局报销时冲其他应收款 查看全部回复
3764
当时支付打样费怎么做的分录? 查看全部回复
6134
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2814
这样是对的,发放工资别忘了个税 查看全部回复
3270
小小
款在哪里扣? 查看全部回复
3455
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保/公积金,dai银行存款 查看全部回复
2906
tammy老师
8500是应发工资还是实发工资 查看全部回复
3006
大宁老师
可以让办税人员实名登记 查看全部回复
3855
高老师
计提社保 借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 其他应收款-员工社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
3567
安叔老师
借应付账款,dai应收账款 查看全部回复
2861
易老师
重复交没有用 查看全部回复
3486
没事 查看全部回复
3193
影响肯定有啊,说明虚报工资,对公司来说多列支成本 查看全部回复
3654
Yan
可以的 查看全部回复
3272
购买时借:管理费用 dai:银行存款/现金 抵减增值税税额时; 借:应交税费——应交增值税(抵减税款) dai:管理费用 查看全部回复
3117
你们给业主开发票嘛 查看全部回复
3222
微尘
借固定资产dai银行存款等 查看全部回复
3656
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2728
绾绾
是的 查看全部回复
3508
显示一个点 查看全部回复
3973
借:成本费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2266
那账务就结转多少至未交税费 查看全部回复
3781
A公司原分录冲回 查看全部回复
3622
借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
2313
不行 查看全部回复
2870
把该笔进项税额,转入到费用, 查看全部回复
3350
假如都是管理人员,计提的时候 借管理费用工资36961.8 dai应付职工薪酬工资36961.8 发放时候, 借应付职工薪酬工资36961.8 dai银行存款35278.52 其他应付款代扣医社保(代扣的金额合计) 应交税费应交个税70.85 查看全部回复
2724
小智
根据业务的实质,预收是收取客户的款项 查看全部回复
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工资总额跟上年保持一致就不会涨,不过社保局每年会自动调整最低数的 查看全部回复
3353
你只能做工资部分的账 查看全部回复
4141
红冲原来的,然后做笔正确的就行 查看全部回复
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这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
可以更正 查看全部回复
3732
代买钱, 查看全部回复
3001
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3199
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4081
哈哈老师
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3703
应入应交税费-应交增值税进项税额 查看全部回复
3938
先前支付的分录做红字,是什么原因退款呀 查看全部回复
计提时候,借:管理费用/销售费用/生产成本/制造费用,dai:应付职工薪酬--社保公积金 查看全部回复
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加计扣除的时候 借应交税费应交增值税加计扣除 dai营业外收入 查看全部回复
2516
可以先入账,税金挂应交税费-待抵扣进项税,抵扣后转入应该税费-进项税额 查看全部回复
2625
4543
借 待摊费用 应该税费-进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
2918
是的,计提后发放 查看全部回复
3172
4023
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3286
可以勾选认证不抵扣,直接做成本 查看全部回复
2813
上月留底,计入应交税费应交增值税转出未交增值税中 查看全部回复
2688
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3010
你是按季申报,就不用未开票收入 查看全部回复
4186
venus老师
对的,同学可以暂按1个点税率 查看全部回复
4013
进财务费用-手续费 查看全部回复
3121
M老师
可以直接计入所得税费用 查看全部回复
3410
把那些不能抵扣的进项相应转到成本费用中 查看全部回复
3361
这看公司制度,会计主管应该知情 查看全部回复
2725
用预收账款冲减应收账款就好 查看全部回复
2715
当月计提当月的,次月实际支付社保的时候把计提的冲销,多余计入费用 查看全部回复
2698
借管理费用,dai应付职工薪酬,借dai红字表示 查看全部回复
3320
休不休年假,根据你们公司管理制度的规定 查看全部回复
4012
Icy 何
如果对方不属于增值税免税的范围,那么你这边是可以抵扣的 查看全部回复
3020
社保是不可以挂靠的 查看全部回复
供应商给你们返利,是对方给你们开折扣发票,还是你们给他们开发票 查看全部回复
3297
AB公司有关系的吗 查看全部回复
3945
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4099
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3903
刘老师
你没有做付款啊,应付账款当然在 查看全部回复
3316
借:管理费用等,按部门 dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
3028
要做结转 查看全部回复
3267
借,管理费用等等 dai,应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
2534
需要 查看全部回复
3997
请问是办公室还是员工宿舍? 查看全部回复
3069
2021年没交还是2022年没交 查看全部回复
2696
按照银行扣款做 查看全部回复
4301
借管理费用-单位社保,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保,dai银行存款 查看全部回复
2922
Karina老师
你好,政府补助 查看全部回复
6672
先记管理费用,后面抵扣再转入应交税费-应交增值税-减免税款 查看全部回复
3536
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3442
我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3021
属于公司收入的可以开发票也可以不开发票,看客户需要,但是都需要申报增值税 查看全部回复
4874
与计提的金额有差额么,后面按照实际金额差调整即可 查看全部回复
3883
而已老师
你好 查看全部回复
3156
开票出去:借:应收账款,dai:主营业务收入,应交税费一应交增值税(小规模纳税人)/应交税费一应交增值税一销项税额(一般纳税人)。 查看全部回复
3425
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3534
可能是错账 查看全部回复
3604
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3651
如果有油费发票 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
3168
借:其他收益/营业外收入 dai:银行存款 查看全部回复
2961
借其他应收款5000,dai银行存款5000,报销,借费用6207,dai其他应收款5000,银行存款1207 查看全部回复
3675
营业外收入 查看全部回复
3719
借:银行存款 dai:应收账款/其他应收款-XX公司 查看全部回复
2979
计提没错,没有付款就不用银行存款 查看全部回复
2553
查看全部回复
3601
借实收资本-旧股东,dai实收资本-新股东 查看全部回复
3352
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4220
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