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andy老师
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4358
Annina老师
如果企业利润很高,进项很少,发票必须开,按照税负算进项,除了买发票,基本没有别的办法,这样的做法就是埋雷 查看全部回复
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开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
3985
高老师
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
3920
总公司的人在分公司交社保吗?还是分公司自己人的社保? 查看全部回复
5052
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3997
夏老师
你是哪方 查看全部回复
4048
借应交税费一应交增值税一进项dai应付帐款 查看全部回复
5098
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3363
哈哈老师
借:固定资产(含车辆购置税金额) dai:银行存款 查看全部回复
3929
真实情况的,不会 查看全部回复
4047
这个社保申报各地区政策不太一致有些地区是在税务局修改,有些地区是在社保局网站上就可以修改员工的社保基数的。 查看全部回复
4549
李钢老师
没有达到1000万 查看全部回复
5312
借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
6721
这个月收到发票把发票附在上个月资产凭证后面 查看全部回复
4667
你好,请问,是工资表里扣了社保,实际社保没扣款对吗? 查看全部回复
5766
多扣的社保费发给员工就好 查看全部回复
4886
你好,社保和工资在一起做分录 查看全部回复
5202
个人负担120剩下公司负担对吗? 查看全部回复
6208
你好,瓷砖是公司装修用的吗? 查看全部回复
5099
本月的账务处理:借:管理费用-五险一金 dai:应付职工薪酬-五险一金(单位部分) 缴纳的时候借:应付职工薪酬-五险一金(单位部分)其他应收款-个人部分(公司先行垫付) dai:银行存款 查看全部回复
5216
高荣老师
社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
6512
借:应交税费-增值税-进项税额 dai:应交税费-增值税-待抵扣进项税 查看全部回复
4714
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5942
需要先按照红字发票做红冲收入的分录,然后再按照正确的再做一遍 查看全部回复
10335
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税,dai银行存款 查看全部回复
4874
可以抵扣 查看全部回复
7875
缴费当期,借管理费用一办公费,dai银行存款 查看全部回复
6313
李力
借管理费用差旅费1700,住宿费472.7,差旅补贴360,应交税费进项税28.3dai其他应付款_旅行社1700,其他应付款_职工姓名860 查看全部回复
5986
您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
7959
账号正在注销中
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 查看全部回复
4599
您好,是过桥费吗? 查看全部回复
4239
借:管理费用/库存商品 应交税费应交增值税-待认证进项税额 待:银行存款/预付账款 查看全部回复
4536
借劳务成本,dai银行存款 查看全部回复
您好,借:应收帐款 5.1万 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 收入与税合计5.1万 借:原材料-废料 0.1万 dai:应付帐款 0.1万 借:银行存款 5万 应付帐款 0.1万 dai:应收帐款 5.1万 查看全部回复
6174
这么做没错 查看全部回复
4455
您好 查看全部回复
6399
对,是的 查看全部回复
8325
你先看下 看看找到问题了吗 查看全部回复
5886
是计提和发放的会计分录吗? 查看全部回复
5787
李伟老师
不一定 查看全部回复
6210
6660
对,还没报销就是先记入其他应付款,等报销的时候再把其他应付款冲了。 查看全部回复
7146
这样不是很清晰 查看全部回复
7155
执照拿到大厅税务登记 查看全部回复
8874
税务师晓雨
您好,员工去代开发票的时候已经把相应的税费缴纳了,就不需要再申报房产税了。 查看全部回复
7218
你好 查看全部回复
7344
哦,明白了,本应该计入应付职工薪酬-社保的,结果计入其他应付款-社保了对吧? 查看全部回复
7317
权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
6696
您好,减免的社保公司负担的部分是不用做分录的。 查看全部回复
7866
史磊
补缴的社保是公司负担?还是公司和个人都负担? 查看全部回复
6507
王苗苗老师
冲减之前计提和缴纳的单位承担部分的分录 借银行存款 (金额正数)dai应付职工薪酬-社保 (金额正数) 借管理费用/销售费用/生产成本等相关科目 (金额负数) dai应付职工薪酬-社保(金额负数) 查看全部回复
7442
杨老师.
不行,法律上不允许转包 查看全部回复
830
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
561
是根据入职你们公司的工资收入确定的 查看全部回复
884
收到发票是指收到存货的发票? 查看全部回复
1046
安叔老师
你好,账务有什么问题需要咨询呢 查看全部回复
1029
李可可
稍等 查看全部回复
982
秦枫老师
如果想要反应全部内容 正常应该全部把帐补做 如果之前的帐混乱难以下手 你直接按照现有数据开始登记吧 查看全部回复
938
你把固定资产处置掉 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 出售固定资产 借:银行存款或者其他应收款 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税 固定资产清理的差额倒挤到营业外收支中(具体看你是处置收入还是损失) 查看全部回复
645
借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
365
你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
901
是你开具的,还是收到的 查看全部回复
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这是你们开出去的还是你们收到的/ 查看全部回复
1817
这个没有时间的要求 查看全部回复
879
具体什么问题 查看全部回复
709
意思是投资收益分红不是给的款项,是给的商品 查看全部回复
712
可以的 查看全部回复
976
吴萌老师
根据相关规定,网络货运平台可以抵扣进项税额的项目包括成品油、道路桥闸通行费等。但这些进项必须是平台自行采购并用于委托实际承运人完成的运输服务,且需要取得符合规定的增值税扣税凭证。 查看全部回复
621
孙老师
借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
710
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
456
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1545
在呢 查看全部回复
723
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
933
你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
1166
水电费是个人承担,公司代付的/ 查看全部回复
836
木言
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
545
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
790
你们是什么类型的企业? 查看全部回复
811
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
618
意思是出售固定资产时,少计提一个月的折旧 查看全部回复
788
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
1022
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
643
这个月可以入账吗,如果业务是真实的,发票没问题的话,是可以入账,可以抵扣的 查看全部回复
440
社保公积金基数每年7月调整么?一般是的 查看全部回复
582
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
990
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
819
云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
1135
你是收款人还是出票人 查看全部回复
1186
没有材料吗 查看全部回复
1112
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1211
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
1225
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
480
没有业务写0可以的 查看全部回复
1307
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
967
是金银么 查看全部回复
388
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
524
看是不是有的地方没填 查看全部回复
1079
记到营业外支出 查看全部回复
692
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