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李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
589
杨老师.
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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andy老师
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1136
孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
826
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
1216
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
462
西贝老师
同学你好,转账时备注具体款项用途,后期及时补齐相关资料 查看全部回复
862
吴萌老师
在这种情况下,将管理费、开户费借记“其他应收款”是一种常见的处理方式。 查看全部回复
701
王苗苗老师
成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
914
wam
结转到费用 查看全部回复
1113
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
796
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
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根据你们的合同约定呀 查看全部回复
878
这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
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意思是公司加盟个人,然后支付加盟费 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
605
安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1242
税务师晓雨
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1410
王佳丽
注销前得把之前报表上的往来 存货等资产清理干净 查看全部回复
748
谭老师
备注投资款就可以 查看全部回复
1395
子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
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财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
939
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
那之前有给老板计提工资么 查看全部回复
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算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
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请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
945
如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
963
余额是指什么 查看全部回复
716
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
505
你们款付了吗 查看全部回复
711
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
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用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
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子公司记入资本公积除了交印花税,还需要交哪些税呢?不用了 查看全部回复
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多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
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按实际报销的金额入账, 查看全部回复
972
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
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注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1393
哈哈老师
你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
1130
李伟老师
借方负数还是dai方负数 查看全部回复
619
可以,没有影响 查看全部回复
1076
普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
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账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
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夏老师
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
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秦枫老师
全国信用信息公示网已注销截图留存备查 然后不需要发票也可以税前扣除 查看全部回复
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劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
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借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
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你们是私人企业吗? 查看全部回复
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处置茶几款项 查看全部回复
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报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
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不 影响 查看全部回复
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1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
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不开收据,税收上物业公司确认物业收入挂开发商往来。 查看全部回复
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是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
1116
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
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您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
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是的,要退回 查看全部回复
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理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
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你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
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提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
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老板打过来的备用资金他打款时候怎么备注?看老板的意思,是投资款还是借款 查看全部回复
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相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
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为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
其他的科目都结平了么 查看全部回复
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无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
703
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
801
其他应收款是企业应收款项的另一重要组成部分.其他应收款科目核算企业除买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项. 查看全部回复
1023
这个要分情况的 查看全部回复
1077
那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
881
易老师
不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
809
这些都公司承担么 查看全部回复
借:管理费用 公司部分 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
1087
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
1037
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1222
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1492
首先看公司章程,股东出资形式是什么 查看全部回复
814
你指账务处理么 查看全部回复
在母公司的当地工会部门领取 查看全部回复
1563
肯定不是呀 查看全部回复
992
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
985
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1272
你们是收到dai款的一方吗? 查看全部回复
1372
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
750
你们的目的是什么呢? 每人扣600但是不影响工资?? 查看全部回复
1185
母公司可以无偿赠送货物给子公司吗,可以 查看全部回复
930
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
要看是否符合独立交易原则。如果符合独立交易原则,则不存在税收风险,否则税务机关会根据《税收征管法》的规定对交易行为进行纳税调整。 查看全部回复
1026
冲减多暂估的 查看全部回复
898
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1246
加计扣除是研发加计吗,这个不影响利润总额,麻烦具体说下您的问题 查看全部回复
728
报销 查看全部回复
1008
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