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小黑
可以的 查看全部回复
3135
刘老师
是的, 查看全部回复
2900
大宁老师
您好,您是购买方是吧 查看全部回复
3176
把银行借款换成应付账款 查看全部回复
4630
不是要进去销项负数 查看全部回复
3116
小小
预付账款 查看全部回复
3025
警惕税务风险提示 查看全部回复
2839
这个是账套设置习惯一般收入都是dai方,所以反冲,基本是红字,你借营业外收入 dai应交税费 是一个意思,只不过财务软件一般设置成本费用在借方,收入类在dai方 查看全部回复
2824
绾绾
材料全部是用在同一个工程的 查看全部回复
4252
税控盘没有重新发行嘛 查看全部回复
3717
高老师
不需要,你根据对方开的红字发票入账就好 查看全部回复
3201
Annina老师
按照错误的专票先做账,这个月红冲 查看全部回复
3014
Icy 何
按照之前的错误凭证的分录做一个相同的分录的凭证,只是金额为对应的负数 查看全部回复
3752
Yan
实操中不需要冲红字,直接按您上面的处理方法就可以了 查看全部回复
3816
买的时候确认收专票的按照不含税入、 查看全部回复
3245
已经结转到主营业务成本中了吗? 查看全部回复
3196
可以 查看全部回复
3378
你按这个填写 查看全部回复
3638
易老师
我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3003
利息收入在dai方不是红字的,如果在借方会是红字 查看全部回复
3458
退回的冲管理费用 查看全部回复
3130
李伟老师
同学,这个建议您先联系金税盘官方客服,看能不能解决。如果金税盘解决不了,需要您带着资料去税务大厅办理纳税申报 查看全部回复
5689
一般分录正确的话,交社保时就平了 查看全部回复
3874
假如采购的商品,没有发票的,商品入库了,借库存商品,dai银行存款,销售了的,确认收入,转成本 查看全部回复
3474
损益类科目在借方表示 查看全部回复
3488
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3670
可以开票,但需要对方出具个人代付款协议 查看全部回复
2688
安叔老师
一般专票是需要对公转账的,如果收现金,备注栏可以不用写 查看全部回复
11063
而已老师
通行费还是要取得发票后再勾选抵扣 查看全部回复
3396
对 查看全部回复
4772
可以,只是字号会很小 查看全部回复
3472
开负数发票,是填了红字信息表,再导入进去开出来的哈。 查看全部回复
3795
如果漏记帐了,补记入帐,现金余额不能出现负数 查看全部回复
2761
建议你将之前确认收入的凭证红冲掉,然后按照25元确认收入。然后收到0.5元的发票入你的成本 查看全部回复
3395
用于企业经营的进项税额才可以抵扣的 查看全部回复
3177
张老师
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3847
赶紧联系收回,发票作废重开 查看全部回复
4987
不要超过面额规定 查看全部回复
不用 查看全部回复
4198
Wdy
用这个红字编号已经开过票了 查看全部回复
3572
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7066
筱粒老师
登录电子税务局-我要办税-发票使用-增值税发票综合服务平台-进行认证 查看全部回复
退回重新开具 查看全部回复
4553
需要 查看全部回复
4010
红字信息表上传成功后发现错误,需要修改或撤销的.一旦上传成功,纳税人端便不能修改或撤销.应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理信息表的撤销. 查看全部回复
3811
Summer
有个数据备份,可以进行备份。 在新电脑上插上金税盘,点击数据恢复。 查看全部回复
15369
当月的只能作废 查看全部回复
7255
jessica老师
不会 查看全部回复
3438
作废发票要收回原票的,可以把发票另外一联复印后盖发票专用章提供给对方入账即可 查看全部回复
3957
3407
不用重开 查看全部回复
4416
严格的说不可以,税法有要求开票信息必须齐全,最好是让对方更换发票 查看全部回复
3725
1、交费时: 借:管理费用。 dai:现金(或银行存款)。 2、抵税时: 借:应交税费-应交增值税费(减免税额)。 dai:管理费用 查看全部回复
3162
微尘
您具体是什么业务,医药公司销售矿泉水吗 查看全部回复
3264
是的 查看全部回复
3854
橘子
跨月普票直接开红字发票就可以 查看全部回复
3168
mila老师
您好,当月的发票才能作废,跨月的要开红字申请单 查看全部回复
4103
揭老师
如果在营业执照经营范围内 可以直接去税务局大厅增加个税率就好了 不让要先变更下经营范围 查看全部回复
3991
如果丢失了发票联,可以抵扣联复印件做为入账的原始凭证 查看全部回复
3297
清岚
要 查看全部回复
3772
100*90%-200+150 查看全部回复
7212
在电脑上把这个专票空白作废掉, 查看全部回复
3011
借:管理费用/销售费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/现金等 查看全部回复
3825
开具红字发票条件 增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下办法处理: 一、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单),并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理。 二、是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。 三、是因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 四、是因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 五、是发生销货退回或销售折让的,除按照《通知》的规定进行处理外,销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 查看全部回复
3514
哈哈老师
金税盘服务费吗? 查看全部回复
2993
如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
4331
不需要,写清楚就好 查看全部回复
2563
张瑞峰
你开的什么发票,提供的什么商品或者劳务,适用税率是多少。 查看全部回复
3192
红冲九月份计入财务费用的那笔分录,按发票信息重新做分录入帐就行 查看全部回复
3626
3519
重新采购入库 查看全部回复
5133
不一定有可能公户扣款,有可能自己代垫 查看全部回复
4205
小福老师
同学 你好,报税前、报税后开具都算在本月哈 查看全部回复
3743
Amy老师
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5050
可以让对方提供盖章复印件做账报税 查看全部回复
3280
一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
4089
您具体想查什么呢? 查看全部回复
3303
本月的增值税专用发票发票吗还是上月的? 查看全部回复
4313
为啥要退服务费呢 查看全部回复
3748
可以正常抵扣,只是这样信息不全 查看全部回复
7561
每次申报增值税后登录开票系统清卡 查看全部回复
3579
导出的发票信息是excel形式,可以用WPS转成PDF形式 查看全部回复
3823
这个保险是公司自己车辆的保险费吗? 查看全部回复
9661
最迟您可以在15日晚上12点前清卡 查看全部回复
3614
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
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方法/步骤分步阅读 1/4 一:购买方申请开具红字发票 1、登录税控发票开票软件; 2/4 2、发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开; 3/4 3、购货方申请----已抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印; 4/4 4、打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表,等信息表编号出现后再拿给销售方开具红字发票即可。 注意事项 跨月开红字不必退回发票,做进项转出,要购货方在税控发票开票软件里先开具增值税红字发票信息表,再把增值税红字发票信息表上传到国税服务器后; 把取得红字发票信息表编号给销售方的, 然后销售方根据信息表编号开具增值税红字发票的,购货方在根据红字发票来把货物从库存商品或原材料里退回即可。 查看全部回复
3882
是的,不能领专票了 查看全部回复
2948
当然可以了 查看全部回复
3489
莹老师
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3778
更正凭证 查看全部回复
3628
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5126
零售的酒不能开具专票 查看全部回复
8386
25028
建议您在开票软件里面进行写盘读入操作 查看全部回复
13744
小规模不须要进项税额抵扣,因为小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
3239
小规模收到专票直接价税合计做账就行 查看全部回复
3636
如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3865
不能是同一个人 查看全部回复
3375
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
4985
移动硬盘不是税控盘 查看全部回复
5710
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