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大宁老师
主要看你的目的 查看全部回复
2262
曹老师CPA
年度汇算表不包,季度预缴的包含 查看全部回复
2665
甘老师
填在研发费用扣除表那里 查看全部回复
7406
tammy老师
是账面折旧填多了吗 查看全部回复
2588
不可以 查看全部回复
2706
许老师
在纳税调整项目明细表的最后一栏填写退税相应的应纳税所得额 查看全部回复
3472
建议最好是把上半年接起来 查看全部回复
2687
杨老师
哪里的补贴呢?省级一下需要计入 查看全部回复
2905
嗯嗯,对的 查看全部回复
5826
要的 查看全部回复
9089
税务师晓雨
主表里面你在管理费用或者销售费用里面填个0.01 查看全部回复
5182
首先,处置固定资产净收入应计入资产处置损益;然后,营业外收入与开具发票收入可以不相符 查看全部回复
6171
账载是计提数,实际发生是实际发放数 查看全部回复
6208
高老师
可以 查看全部回复
4631
33 查看全部回复
3099
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3498
可以合并申报 查看全部回复
5184
补申报就可以了 查看全部回复
10699
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4714
一般要填基本情况表、申报表主表、收入,支出,费用,应付职工薪酬,纳税调整,固定资产,企业弥补亏损这些表 查看全部回复
3400
如果是小微企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
4831
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3025
业务招待费扣除标准1=20*60%=12(万元);业务招待费扣除标准2=2000*5‰=10(万元),准予扣除10万元。准予扣除的管理费用=40-(20-10)=30(万元) 查看全部回复
4840
王苗苗老师
是不是勾选了,勾选了会有显示 查看全部回复
2667
李伟老师
小微企业,可以不填1010.2010.4000 查看全部回复
2837
厚积薄发
材料一般60% 查看全部回复
5640
你是说对企业所得税缴纳的滞纳金,要不要做纳税调整是吗? 查看全部回复
2668
对的 查看全部回复
2198
理论上是一致的 查看全部回复
3547
资产总额那里填季度平均值[即(季度初+季度末)/2),注意单位万元 查看全部回复
2793
根据本年公司实际收入、成本、费用来填写就好 查看全部回复
2625
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3267
Harry老师
非独立核算的分公司,企业所得税的缴纳,一般来说总分公司的企业所得税分别就地缴纳。 相关规定:第三条汇总纳税企业实行"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"的企业所得税征收管理办法 查看全部回复
3935
最新优惠政策,在原有基础上再减半征收 查看全部回复
2554
开票了就按开票日期算 查看全部回复
3437
安叔老师
是的 查看全部回复
2529
汇总一起 查看全部回复
2763
需要汇总申报 查看全部回复
3552
您要填哪些数据 查看全部回复
2481
今年补上 查看全部回复
3629
小型微利企业所得税优惠政策 查看全部回复
3448
同学你好。你想问什么问题呢 查看全部回复
2695
借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 查看全部回复
3228
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
Leaf
会的 查看全部回复
5145
系统自动弥补的 查看全部回复
3155
填A105050表 查看全部回复
2779
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费、通讯费、劳动保险费等 查看全部回复
19490
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3276
在的 查看全部回复
3261
丁老师CPA
去大厅 查看全部回复
3598
登录电子税务局,在我的信息,税费种信息那里查看 查看全部回复
2476
可以呀 查看全部回复
3453
补计提一下 查看全部回复
2133
全部按不含增值税税金额填到收入里 查看全部回复
3253
第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
3481
实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。 分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关.总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
3078
需要 查看全部回复
3211
不一致 查看全部回复
5821
审计公司应该提供调整分录 查看全部回复
2790
3922
所得税汇算清缴前未收到发票的成本、费用是不允许税前扣除的。你没有进行调整吗? 查看全部回复
3947
您好,企业三免三减半,主要针对公共垃圾、公共污水处理,医疗垃圾应该是不在政策优惠范围内的,可以咨询下税务局,确定下。 查看全部回复
2354
如果是小型微利企业的话,必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表,其他表看公司如有数据就填,没有就不用填 查看全部回复
3144
可以先算出未报废资产的折旧,再计算报废资产本年报废前应计提的折旧额 查看全部回复
2616
零售行业增值税税负率2.5%左右,所得税1.5%左右 查看全部回复
12926
Annina老师
小微企业的话 2.5个点 查看全部回复
4196
涉及到损益类的用以前年度损益调整科目,最后结转到未分配利润里面;未涉及损益类的,直接调整在当年就好了 查看全部回复
4982
1.借:银行存款 dai:应交税费--应交企业所得税 2.借:应交税金--应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 3.借:以前年度损益调整 dai:利润分配--未分配利润 查看全部回复
3444
调减管理费用 查看全部回复
3635
对的,企业负担的计入职工薪酬第一行 查看全部回复
3907
问题是? 查看全部回复
2804
你确定下自己属不属于民族自治区内 查看全部回复
3822
借:固定资产(红字) 银行存款(正数) 查看全部回复
3969
如果不想退税,可以暂估一笔收入 查看全部回复
2356
营业外收入 查看全部回复
2559
工资未发不影响企业所得税 查看全部回复
2514
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2761
能把表格截图发一下吗? 查看全部回复
3059
你执行的是小企业会计准则的话就可以 查看全部回复
2666
一般是自己的 查看全部回复
4353
谭老师
3517
您好,单位是核定征收还是查账征收? 查看全部回复
2533
不用 查看全部回复
您好,请问单位是核定征收还是查账征收? 查看全部回复
2993
2364
如果没有所得税纳税调整项,可以不填 查看全部回复
4693
夏老师
需要调增 查看全部回复
3695
还是和帐上保持一致 查看全部回复
现在是改为查账征收了嘛 查看全部回复
3240
您好,单位如果没有请会计师事务所进行企业所得税汇算清缴审计,那就要你自己分析填列了,进电子税务局系统,基础信息表填好之后,勾选一些与单位相关的附表,逐个按要求填,系统也会提示先填哪些,有点复杂。 查看全部回复
3092
汇算清缴的企业所得税嘛? 查看全部回复
2887
补缴100万企业所得税,这个不是最终确定的所得税嘛 查看全部回复
3275
哪一张打勾? 查看全部回复
6103
5656
对 查看全部回复
3559
小小
2022年补交19年的税吗 查看全部回复
3809
可能税务系统不稳定,换时间再看看,所得税税种企业都有 查看全部回复
3398
22年的需要明年5.31之前才能做 查看全部回复
14659
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