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小黑
我要查询里面查找 查看全部回复
4105
安叔老师
企业所得税年报申报表 查看全部回复
6579
王苗苗老师
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1290
李可可
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
885
patience
第 8 列“当年亏损额”:填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。 查看全部回复
2450
秦枫老师
亏损状态不需要勾选 查看全部回复
2521
甘老师
亏损的不用填107040 查看全部回复
2631
小微企业是自动享受的 查看全部回复
1999
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7061
许老师
1、登陆电子税务局,进入首页点击“我要办税”,点击“一般退(抵)税管理”模块 2、点击“汇算清缴结算多缴退抵税”模块,点击“电子退税申请” 查看全部回复
3055
小妮老师
那肯定是有一个有误 明细表应该和实际亏损一致 查看全部回复
2982
易老师
哪个是系统自动带出来的,填不了 查看全部回复
3677
杨老师.
是的 查看全部回复
840
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
958
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
912
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
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主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
944
王佳丽
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
wam
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1187
tammy老师
要 查看全部回复
1430
稍等 查看全部回复
1484
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1140
谭老师
最的 查看全部回复
1419
李伟老师
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
1651
燕子老师
不需要,今年的15万先弥补去年的亏损 查看全部回复
831
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2175
“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
1242
杨老师
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1671
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
1111
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
940
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4486
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2475
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
2808
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3782
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2215
1715
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
andy老师
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3272
3017
是的,一般是不需要填写的 查看全部回复
2229
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1696
是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
3736
要先填职工薪酬明细表,填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来 查看全部回复
2341
可以的 查看全部回复
2827
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
席俊义
报表有填列的行次,填写相关数据就可以 查看全部回复
2760
境外如果交的税少,不够抵减,可以弥补境内亏损 查看全部回复
2244
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
10932
Alice老师
您好,可以抵扣所得税,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据。 查看全部回复
2305
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4665
需要 查看全部回复
4977
具体什么问题呢 查看全部回复
3599
报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
2455
你以前年度有未弥补亏损吗? 查看全部回复
1627
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2792
账载金额就是你账面上的金额 查看全部回复
1800
可以弥补的 查看全部回复
3060
一季度时2022年度汇算清缴已完成? 查看全部回复
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企业也没有什么关联企业,不用申报中华人民共和国企业所得税年度关联表 查看全部回复
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电子税务局可以查询所得税和社保缴纳记录 查看全部回复
1638
什么发票呢 查看全部回复
2367
在实务上,可以根据入库明细单入账,销售时可以结转成本 查看全部回复
2019
1、打开当地电子税务局,输入用户名和密码,然后单击登录。 2、登进入系统后,单击我要办理税务,然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后,单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后,页面会弹出所有的申报表,找到需要更正的企业所得税申报表,然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮,进入报表填写框,填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后,点击申报。更正成功后,页面将弹出提示,提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健,可以返回到税费申报及缴纳的界面,点击申报作废。 7、输入报告的日期,然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告,单击“以后作废”,首先作废该报告,然后提交正确的所得税申报表。 查看全部回复
4073
弥补亏损不用做会计凭证 查看全部回复
1949
不需要 查看全部回复
2280
孙老师
是的,累加起来即可 查看全部回复
2034
可以,有填写就可以 查看全部回复
4043
不用 查看全部回复
4019
可以 查看全部回复
2758
先交的 查看全部回复
3221
首页>我要查询>申报信息查询 查看全部回复
1720
小小
没有收入吗? 查看全部回复
2793
小土豆
2853
在申报查询那里,查询到旁边是不是有个作废,如果有,就可以更正,没有只能去税务局大厅申报了 查看全部回复
2098
年度的需要考虑的 查看全部回复
2461
(60-20)*0.25=10万 查看全部回复
3556
高老师
如果是真实发生的业务,准备好对应的合同、发票复印件、资金往来证明,如果涉及货物,入库单验收单及物流信息单据等,以备税局稽查 查看全部回复
9401
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3735
最后不是亏了么,计入了营业外支出 查看全部回复
2660
一般是税务局看到有疑点的才会查账 查看全部回复
4674
电子税务局点击【特色业务】—【风险提示】—【风险自查】模块进行查看反馈。 查看全部回复
2383
你是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
2436
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
2864
Annina老师
如果是公司给予的职工福利 可以做福利费 查看全部回复
3831
查询所得税汇算清缴的年度申报表,主表上可以看有没有退税的 查看全部回复
4571
3648
业务招待费不能结转下年扣除 查看全部回复
4237
大概率不会查的,这是你们预缴多的,税局主动打电话让你们退就赶紧去申办 查看全部回复
4740
享受加速折旧了可以填,要是不享受空表保存就行 查看全部回复
6411
录入明细数据后没有做“审核认可”,没有将“标识”设置为“R”。 查看全部回复
8283
通常是不会强制要去退税的 查看全部回复
10912
第二年的盈利弥补万第一年亏损后还盈利么 查看全部回复
4066
如果固定资产加速折旧了需要填,如果没有不需要填这份表 查看全部回复
4254
你好,季度计算出利润总额够,如果有足够的可弥补亏损,那么不用缴纳企业所得税 查看全部回复
3112
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
度季预缴时,是看本年累计 查看全部回复
2303
如果是公户银行流水,说明有业务,这些业务应该做帐 查看全部回复
6608
第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
19460
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