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高老师
可以,建议更正到当期,红冲更正或补充更正都可以的 查看全部回复
3486
Annina老师
支付出去不用调增 查看全部回复
4359
许老师
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3429
调减管理费用 查看全部回复
3626
大宁老师
这个其他应收是个人社保部分嘛 查看全部回复
6189
甘老师
今年冲掉的时候,做计提的相反分录,即应付职工薪酬dai方负数,按应付职工薪酬各明细科目dai方累计数申报 查看全部回复
5420
可以补提 查看全部回复
2863
丁老师CPA
计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金 计提公司负担社保 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人负担社保公积金 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3041
Harry老师
您好,一般计入管理费用。 查看全部回复
8748
tammy老师
管理费用服务费 查看全部回复
4233
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看全部回复
5347
应付职工薪酬社保有余额吗 查看全部回复
2929
谭老师
可以 查看全部回复
5602
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7839
如果是计提错了,红冲计提,再按正确的计提 查看全部回复
2430
工资一般月底计提 借管理费用\销售费用\生产成本等 dai应付职工薪酬 查看全部回复
3606
小小
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
4614
厚积薄发
一般是,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2849
工会经费、福利费、固定资产折旧、无形资产摊销等 查看全部回复
2891
表格发送不出来哦 查看全部回复
3117
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4091
夏老师
工资不再发放,相当于多提了,可以冲回 查看全部回复
3299
计提的时候按全额计提,发放的时候扣除代扣的五险一金 查看全部回复
3358
图片看不清 查看全部回复
2930
孙老师
计提时,借 生产成本,销售费用,管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
2402
安叔老师
按应发工资申报 查看全部回复
5267
3370
M老师
信用减值损失是损益科目 查看全部回复
2935
红冲多计提分录,按正确的重新计提 查看全部回复
4072
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2836
借 管理费用 借 应交税费负数 查看全部回复
2810
杨老师
你发的报销时的分录是写错了是吧? 查看全部回复
2775
交社保,借:管理费用 其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2326
有会计这样做,但不符合权责发生制 查看全部回复
2916
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6772
曹老师CPA
你好,如果涉及代扣员工社保和个税的话会涉及计提分录 查看全部回复
3280
借dai方向写反了 查看全部回复
3067
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
3443
应付职工薪酬出现负数,且确保该计提的都已计提,那么原因可能就是发放多了 查看全部回复
3238
以后这3000元也是不发的是吗? 查看全部回复
3380
管理费用记dai方,是吧 查看全部回复
4059
绾绾
计提社保 借管理费用-社保(公司部分) dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放工资 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保(个人部分) ?? 应交税费-个人所得税 ?? 银行存款 缴纳个税 借应交税费-个人所得税 dai银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保(公司部分) ?? 其他应收款-员工社保(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3883
是工地么 查看全部回复
2972
三月份银行发放的工资是2月份的吧 查看全部回复
3508
装修记长摊 按月分摊是记销售费用 样品属于也记销售费用 查看全部回复
4244
微尘
系统结转不了,手动结转 查看全部回复
4130
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9161
应该是计提过减值的存货发生了销售 查看全部回复
4648
是 查看全部回复
2628
李伟老师
是的 查看全部回复
4279
工资当月计提但不一定次月发放 查看全部回复
2668
销售费用 查看全部回复
3309
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4386
多吗 查看全部回复
3859
工资社保是不是当月计提当月的么 查看全部回复
3082
要看部门 查看全部回复
2103
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4785
正常折旧和计提,科目和之前一样 查看全部回复
2711
冲减计提,借费用,dai应付职工薪酬(借dai红字) 查看全部回复
3867
计入成本费用都可以,按工资薪金申报 查看全部回复
6552
补计提就可以 查看全部回复
3404
Leaf
不用啊 为啥要调增呢 计提错了吗 查看全部回复
11018
当月的工资次月发,当月计提当月,发放的是上月,申报的是1月的已发工资表 查看全部回复
2380
工资可以记入销售费用,招待费一般记入管理费用 查看全部回复
3814
直接把其他应付款调整到收款就可以,标注一下调整凭证号,因为不涉及损益。 查看全部回复
3109
汇算清缴时做为费用扣除 查看全部回复
4145
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5197
可以问下被审计单位具体是什么原因 查看全部回复
3420
购进的骆驼用于什么? 查看全部回复
2707
第一个问题是 查看全部回复
4521
开票税金是哪一类的 查看全部回复
3835
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5482
报个税是按收付实现制,不管你几月份工资都按实际发放月份申报 查看全部回复
3150
通常收入和成本是配比的,您可以把研发需要的材料或者人工通过成本核算 查看全部回复
6138
社保有分公司承担部分和个人承担部分,个人部分要从工资中扣,发工资以银行发放,不是冲其他应付款款 查看全部回复
3612
借固定资产。dai以前年度损益调整管理费。 查看全部回复
易老师
你看资产负债表,那个资产总额 查看全部回复
3886
税金及附加 查看全部回复
3241
可以补计提 查看全部回复
3066
木言
可以,补提上就可以的 查看全部回复
2202
知道发放了不属于自己公司的工资?有点不太明白 查看全部回复
3190
还是按月计提,没有发放,不用做发放的分录 查看全部回复
4149
不用计提,借应交税费应交个税dai银行存款 查看全部回复
3123
3015
工资和年终奖公司统一给保洁公司 保洁公司开票给公司 公司做费用就可以 查看全部回复
3505
Yan
生产成本是车间生产工人的工资,管理费用是公司行政管理人员办公室人员的工资 查看全部回复
4142
你这些不通过长期待摊费用核算呢 查看全部回复
3346
工资一般是当月计提次月发放,3月工资在3月底计提,4月发放的是3月份的工资 查看全部回复
2764
根据劳务派遣公司开具的发票直接计入成本费用中 查看全部回复
4139
多计提的应该红冲 查看全部回复
2644
在3月份补计提2个人的工资就可以 查看全部回复
2982
可以的 查看全部回复
3926
你们是执行的小企业会计准则吗? 查看全部回复
3834
哈哈老师
记入到生产成本人工 查看全部回复
2974
冲多计提吗? 查看全部回复
不可以 查看全部回复
3327
没有必要,如果是之前使用其他应收款科目可以一直使用这个 查看全部回复
2925
红冲年前计提分录,再按正确的计提 查看全部回复
2835
工资按权责发生计提,实际付款在哪个月就入账哪个月 查看全部回复
2404
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3523
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