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wam
购买后主要用于销售的,购买后属于存货。 查看全部回复
2861
patience
会计和税法上,收入的确认是一致的 查看全部回复
2408
秦枫老师
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
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比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
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陈爱琳
是直接外购的一些商品赠送客户的么? 查看全部回复
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李秋平
借现金或者银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
2413
王苗苗老师
退什么税 查看全部回复
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文化传媒有限公司,做电商一件代发,利润低,经常都是亏本卖,这种应该怎么记账报税呢?原始凭证正常入账,正常做账报税。 查看全部回复
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税务师晓雨
属于dai款业务 查看全部回复
3484
Annina老师
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2237
是的 查看全部回复
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支付款借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
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可以用复印件 查看全部回复
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小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4622
andy老师
客户抵债抵的话 借:其他应收款-法人 dai:应收账款等 查看全部回复
3355
杨老师
收到50万汇票然后转让给了一个公司,然后这个公司又返还了二十几万汇票回来,转了二十几万现金回来 (借:应收票据 25 银行存款25 dai:应收票据50) 查看全部回复
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你是接受方,是么 查看全部回复
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1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
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本月销售了200件商品,如果商品的控制权已经转让,需要确认收入。退货一件,当月又发货一件。在实操中,可以不用做账务处理。 查看全部回复
2398
火柴老师
不可以,三流不一致。 查看全部回复
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一般内账不用发票,外账做发票(具体的你可以问问老板拿发票过来的意图,他也不报销,如果是想抵外部没有发票的费用,那就是外部账用) 查看全部回复
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自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
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清岚
属于非货币性资产交换 查看全部回复
3210
可以呀 查看全部回复
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孙老师
送礼用的吗? 查看全部回复
2692
安叔老师
1.暂估金额与发票金额不一致,需要先冲销去年入账的成本,然后按照发票金额重新确认成本。因涉及跨年,企业会计准则下需使用以前年度损益调整科目;金额较小、影响较小的,也可以直接调整到当期损益。同时需追溯调整到上一年汇算清缴。 2.暂估金额与发票金额一致,无需调账,追溯调整上年度汇算清缴即可。 查看全部回复
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你好同学,需要挂账。反映在账面的增值税进项余额里 查看全部回复
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电商商城的商品是直接供应商发货,对么。个人分销佣金是谁结算的,平台还是供应商。 查看全部回复
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哈哈老师
您好,这种情况需要退回去,让对方重新开发票 查看全部回复
3483
为什么要转款给股东,用途是什么 查看全部回复
1960
你好同学,在数据不符处盖章,写上实际数据,留个复印件寄回即可。 查看全部回复
4162
借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1878
租赁变更 查看全部回复
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成本分录无需调整,把原费用 按照市场价格视同销售 借管理费用 dai主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2333
李伟老师
有使用新的租赁准则吗? 查看全部回复
4933
你们是受托进行专业化的处理,之后产生的物品直接归你们所有是吗 查看全部回复
4465
相当于是出租吗? 查看全部回复
1503
甘老师
差额直接一笔调整到最近出库的产品成本即可 查看全部回复
3893
可以依据这个做账务处理 查看全部回复
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是被投资公司账务处理还是投资公司账务处理 查看全部回复
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你是委托方还是受托方 查看全部回复
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同学,这个比率是自己计算的,你可以查上市公司财报相同行业的财务报表 查看全部回复
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这张专票做空白发票作废,注意发票号码要对应上 查看全部回复
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是制造业么,是车间生产直接产生的排污费么,是的话,可以计入制造费用 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
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先跟领导汇报,正常处理要联系税务局补缴税款 查看全部回复
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首先需确认的是,双方是按照之前的订单价格交易还是按照后续的评估价交易? 查看全部回复
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重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
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在实务中,只要是与公司经营相关的支出都可以入账 查看全部回复
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这种情况只能咨询主管税务机关处理 查看全部回复
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那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
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装修费金额不大的话可以直接计入管理费用-装修费 查看全部回复
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许老师
和个体户一样,涉及增值税及附加税,印花税,个人所得税 查看全部回复
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代缴个税时,借 应交税金-个税 dai 银行存款。借 其他应收款 dai 应交税金-个税 ,收到款项时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2560
售后退换货产生运费计入销售费用 查看全部回复
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借 银行存款 dai 在建工程 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2993
看见问题了,准备回复呢,看着完结了,找管理员又申请退回了。 查看全部回复
1763
机械设备 查看全部回复
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你们公司买28%股权是做什么处理的? 查看全部回复
2528
不需要重开,你按照发票正常入账就可以了 查看全部回复
2774
小企业会计制度? 查看全部回复
1780
tammy老师
不需要 查看全部回复
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个人是销售方,到税务局代开发票给个体户 查看全部回复
2548
支付平台的佣金计入销售费用-佣金 查看全部回复
3463
食堂是员工食堂么,免费的么。固定资产就计入固定资产 查看全部回复
2246
编辑部为什么不能提供发票存根复印件 查看全部回复
2989
有房屋产权证书么 查看全部回复
2532
甲方可以将款项支付给公司 查看全部回复
2350
借款确实收不回来了,计入营业外支出 查看全部回复
2689
你先看下你所有附表可保存了 每一张表 再去看弥补亏损表的2022年金额是否等于主表调整后的应纳税所得额 查看全部回复
2348
意思就是暂估的收到了部分发票 查看全部回复
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意思就是开的负数发票又作废了么 查看全部回复
4821
娜娜老师
购入的固定资产没有取得发票,会计上是可以直接作为固定资产入账并折旧摊销的,但是税法上是不认可的,需要在企业所得税汇算清缴时调增。 查看全部回复
2304
如果是实际发生的,账务上不做处理 查看全部回复
1978
厚积薄发
差旅费审核的话,主要看公司的规定。 查看全部回复
2777
之前装修费入到哪里了,长期待摊费用? 查看全部回复
2838
席俊义
反过来冲销就好了 查看全部回复
2802
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费 应交增值税 查看全部回复
1882
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2201
收到残值什么意思 固定资产处理的时候残值折旧固定成本都结束了啊 查看全部回复
1744
计入管理费用-办公费 查看全部回复
2464
正规处理是更正21年的汇算清缴,就是你22年申报的那个汇算,不过实操里面你在23年里面调整了,税务找的时候提供出来,问题也不大 查看全部回复
2701
其实也没有太大关系,如果金额较大应该避免使用现金,公对公转,既然已经付了这次就这样 查看全部回复
5054
审计之前,你们应该提供的有往来明细账吧 查看全部回复
2110
让销售方把第一联的复印件盖章寄给你 查看全部回复
2807
同学你好 你的意思是上个月 开具发票做分录 没有将应交税费计入应交税费 全部计入主营业务收入了是么? 查看全部回复
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一般纳税人么 查看全部回复
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3544
5月当月的进项只能抵扣当月或者下月的, 查看全部回复
1973
18万要看看是分配的利润还是什么钱 查看全部回复
2026
私人企业一般是权责发生制 查看全部回复
3131
你的意思是,购买方收到的发票红冲了么 查看全部回复
3097
这个你可以一个星期统计一次或者一个月统计一次 查看全部回复
4107
正在看 查看全部回复
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
3515
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
2084
账上不需要做处理,还是等发票来了再做账 查看全部回复
2080
你的客户让你们处理表面,你们又把这项业务外包给了其他公司? 查看全部回复
5014
1.需要缴税:没有深加工就是9%,深加工13%(简单理解就是又没有包装) 查看全部回复
3713
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